👨‍💻 Вложение в будущее российских IT-стартапов

Мы рады представить нашего нового партнера — brainbox.VC
Это уникальная площадка для инвестиций в перспективные российские IT-стартапы!

⬇️Плюсы нашего партнера:
➕ лицензия Банка России*
➕ только IT-проекты
➕ инвестиции от 5 000 рублей
➕ резидент Сколково

💎На платформе есть уникальная возможность получить возврат 50% инвестиций от Фонда Сколково, но не более, чем сумма личного НДФЛ, уплаченного за последние 3 года.

На сегодняшний день общая сумма привлеченных средств превысила 100 миллионов рублей, к платформе присоединились 10 000 человек.

brainbox.VC объединяет инвесторов и предпринимателей, которые смотрят в будущее и мечтают изменить жизнь с помощью своих продуктов и сервисов.

А вы верите в российский IT-сектор также, как и наш партнер?
Да 🔥
Нет 🤨

*Лицензия оператора инвестиционной платформы №77 Банка России от 17 июня 2023 года.

Читать полностью…

🔔Если вы открыли ИИС в 2024 году, у вас есть уникальная возможность получить налоговый вычет по старым правилам!

Вы можете воспользоваться вычетом по Типу А (на взносы до 400 000 рублей) или Типу Б (освободить от налога всю прибыль с инвестиций), подав заявление в налоговую до 30 апреля 2025 года.
Документ составляется в произвольной форме!

После подачи заявления у вас уже не будет права на получение вычета на долгосрочные сбережения по ИИС-3.

Выбирайте то, что выгоднее именно вам!

#иис

Читать полностью…

💸Инвестиции в стартап

Акции стартапов нельзя приобрести на фондовом рынке. Они привлекают деньги через венчурные фонды, бизнес-ангелов и краудинвестинговые площадки.

Прибыль от своих вложений инвестор получит, когда компания вырастет в цене и выйдет на следующий раунд при продаже акций новым инвесторам , или ее купит крупный инвестор либо когда компания выйдет на IPO.

▪️ Средний порог входа в венчурный фонд по России составляет от 5–7 млн рублей.
▪️Ограничение по сумме на краудинвестинговых платформах есть только для неквалифицированных инвесторов — не больше 600 тыс. руб. в год (в рамках исполнения 259-ФЗ*).

💬Зачем люди инвестируют в стартапы?
➡️Большая потенциальная доходность.
➡️Возможность быть причастным к чему-то глобальному и, возможно, войти в историю.
Но из 10 стартапов успеха в среднем достигает не больше трех.

📊На что стоит обратить внимание при выборе проекта?
✅Стартап принадлежит современной отрасли – IT, искусственный интеллект, финтех, кибербезопасность и т.п.;
✅Команда имеет подробный бизнес-план;
✅Команда имеет опыт реализации бизнес-проектов в своей сфере и подтвержденную экспертизу.

🆒Предсказать нового технологического гиганта — сложная задача. Но инвестируя в несколько стартапов одновременно можно увеличить шансы на попадание в следующего «единорога‎».

Если у кого-то есть опыт инвестирования в стартапы, расскажите о нем в комменариях.

Читать полностью…

🌏✈️За границей счета — дома ответственность

У одного из наших клиентов — не много, не мало, а 25 счетов в зарубежных банках. И это не просто финансовая экзотика, а настоящая головная боль.

Если вы — валютный резидент РФ и открыли банковский счёт за границей, то в течение 1 месяца должны уведомить об этом налоговую службу.

Важный нюанс👇
Каждому счёту – свое уведомление. Открыли мультивалютную карту, к которой привязано несколько счетов? Поздравляем, по каждому нужно отчитаться отдельно.

❗️Не надо уведомлять ФНС о счете за рубежом:
👉гражданам РФ, постоянно проживающим в другой стране не меньше года, в том числе с ВНЖ;
👉гражданам РФ, временно пребывающим в другой стране не меньше года по рабочей или студенческой визе со сроком действия от 1 года.

🛑Если решите закрыть счет, об этом тоже нужно уведомить налоговую в течение месяца.

Если все по правилам и вовремя, то и никаких сюрпризов в виде штрафов от налоговой не будет.

Волнуетесь, что упустили какой-то счет? Мы поможем вам навести порядок и избежать проблем с налоговой.
➡️Чек-лист для владельцев зарубежных счетов

Читать полностью…

Коротко о евробондах Telegram Group

Эти бумаги начали своё путешествие в марте 2021 года. Номинал одной бумаги — $1000, купонные выплаты 7% дважды в год. Ожидалось, что с IPO Telegram Group можно будет конвертировать эти бумаги в акции. Но как мы знаем, в мире технологий не всё идёт по плану. Особенно если ваш лидер попал в неприятности.

В общем, если у вас есть евробонды, держитесь крепче, как и TON, они могут пойти в минус. А, если решите его зафиксировать, помните, что бумаги не обращаемые и убыток не переносится на 10 лет вперед.

Читать полностью…

5️⃣Совет директоров и Собрание акционеров Novabev Group утвердили процедуру увеличения уставного капитала и акционеры получил бесплатно семь новых акций на каждую ранее приобретенную. Такое корпоративное действие называется дополнительная эмиссия ценных бумаг, не сплит.

Начисленные дополнительные акции “заморожены” на срок до 4,5 месяцев.

💰Т.к. инвесторы получили ценные бумаги бесплатно, то у них возникает материальная выгода. НДФЛ — 13%.

▪️Налог удержит российский брокер в конце года или при выводе денег.

▪️НДФЛ на мат.выгоду рассчитывается на дату получения акций.

📋С продажей и налогами ситуация следующая

▪️“Старые” акции, которые был в портфеле до допэмиссии, сейчас можно продать в минус, т.к. котировки упали. При этом полученный убыток можно сальдировать с прибылью по другим ценным бумагам на этом счете или у другого брокера либо перенести на будущие периоды.

▪️Дополнительные акции можно продать только после “разморозки”. Такие сделки будут уже в плюс, т.к. из расходов на покупку — мат. выгода, с которой брокер удержал налог.
Расчетная цена одной акции дополнительного выпуска по данным эмитента равна 210 рублей. От этой суммы и будет рассчитан НДФЛ на мат. выгоду.

💸Если дополнительные акции были зачислены на ИИС, материальная выгода не освобождается от налога и не включается в вычет по полученной прибыли в пределах 30 млн. рублей. НДФЛ удержит брокер.

Подробнее о материальной выгоде писали ➡️ здесь

Читать полностью…

🆕🆕С 16 августа 2024 года приостановлены некоторые положения Конвенции об избежании двойного налогообложения между Россией и США, а также протокол к ней. Приостановка будет действовать до тех пор, пока стороны не изменят своего решения.

Это означает, что дивиденды от американских компаний, выплаченные резидентам РФ после 16.08.2024 г. будут облагаться налогом по ставке 30% в США. Даже если налогоплательщик ранее подал форму W-8BEN

🆕🆕С 1 ноября 2024 года заниматься майнингом* будет разрешено российским юридическим лицам и ИП, включенным в реестр Минцифры.
Физ. лица без статуса ИП смогут тоже заниматься данной деятельностью, но в пределах лимитов энергопотребления, устанавливаемых правительством.

Хранение и покупка криптовалюты не облагаются НДФЛ. Налогобложению подлежит получение прибыли от операций с ней, при чем только в «реальных» деньгах - в рублях или другой валюте.
Т.е. если вы перевели криптовалюту в фиат, у вас появляется обязанность задекларировать доход.

*Майнинг – процесс «добычи» криптовалюты с помощью компьютеров.

#новости

Читать полностью…

💵Когда доход в виде курсовой разницы освобождается от налога?

По общему правилу если ценные бумаги номинированы в иностранной валюте, для расчета НДФЛ применяется валютная переоценка. Доходы от продажи пересчитываются в рубли по курсу Банка России на дату продажи, а расходы на покупку - на дату приобретения ценных бумаг. НДФЛ уплачивается с рублевой разницы.
Валютная переоценка может как увеличить, так и уменьшить финансовый результат.

Исключение - еврооблигации Минфина. Действует с 01.01.2019 г.
Для них предусмотрен иной порядок. Курс для перерасчета доходов и расходов в рубли берется на одну и ту же дату – дату продажи.

➡️А еще в 2023 году был подписан закон, который отменил налог на доход с валютной переоценки при замещении некоторых евробондов. Это относится к замещению еврооблигаций, которыми инвесторы владели по состоянию на 1 марта 2022 года. Если по какой-то причине налог был удержан, то его можно вернуть, подав декларацию.

Помните об этих налоговых нюансах при совершении сделок с евробондами.

#налог

Читать полностью…

Торги на фондовом рынке Мосбиржи приостановлены с 16:18 мск, причины не сообщаются

Читать полностью…

🔝 Начали поступать первые выплаты по замороженным активам в рамках Указа Президента N844 (подробнее писали тут)
Помните, что при выводе денег с вас удержат НДФЛ.

#новости

Читать полностью…

💼📊Инвестируете в недвижимость?
Рассказываем в чем разница для продавца между переуступкой права и продажей с точки зрения налога.

◾️Уступка или цессия - это передача права требования по договору от одного лица другому на объект, которого по сути еще нет.
❌ Декларируется любой доход от переуступки права, даже нулевой.
❌ Если вы уступили права на квартиру, то имущественный вычет по такому объекту не получить.
❌ Налог рассчитают по прогрессивной шкале (15% с превышения дохода 5 млн.руб.).

◾️Купля-продажа - это передача права собственности на жилье от продавца к покупателю.
➕ Декларация не нужна, если с даты перечисления денег застройщику прошло более 5 лет (или 3-х, если жилье единственное).
➕ Есть льготы по освобождению от уплаты налога, например, для семей с двумя и более детьми.
➕ Можно получить имущественный вычет.
➕ Налог рассчитают по ставке только 13%.
❌ При расчете дохода учитывается кадастровая стоимость объекта.

◾️С 2025 года налогообложение доходов от инвестиций в недвижимость претерпит важные изменения:

🔻при продаже или получении недвижимости в дар от не близких родственников будет применяться две налоговые ставки: 13% и 15%;

🔻для доходов от переуступки и сдачи недвижимости в аренду вводятся пять налоговых ставок: 13%, 15%, 18%, 20% и 22%.

Продажа и дарение будут суммироваться отдельно от уступки и аренды.

➡️ Какими налогами облагается зарубежная недвижимость

#налог

Читать полностью…

👀Интересная новость прилетела к вечеру
Банк России опубликовал проект указа с новым подходом к определению бумаг, доступных неквалифицированным инвесторам.
Предлагается закрыть «неквалам» доступ к любым иностранным бумагам, кроме ЕАЭС с 01.01.2025 года.
Что думаете на этот счет?
Беспредел😱
Я - «квал» 😎

#новости

Читать полностью…

⌛В июле активно обсуждались изменения, касающиеся новых ИИС-3, которые могут быть приняты уже осенью.

1️⃣ЦБ планирует ввести «период охлаждения» при открытии ИИС-3, в течение которого можно будет отказаться от купленного актива.

2️⃣Разрабатывается механизм компенсации стоимости имущества на ИИС-3 при банкротстве брокера с выплатой до 1,4 млн. рублей согласно посланию президента РФ.

Надеемся, что столь важные шаги по защите инвестиций будут приняты в этом году. Будем держать вас в курсе актуальных обновлений!

P.S.: сохраняйте в закладки полезные посты про ИИС⬇️
Налоговый вычет на ИИС-3
В чем особенности ИИС нового типа?
Как избежать задвоения по «старым» ИИС?
Порядок выплаты денежных средств с ИИС-3

#иис

Читать полностью…

❗️США продлили срок на сворачивание определенных операций с Мосбиржей, НКЦ и НРД до 12 октября 2024 года.

Об этом сообщил американский Минфин.

#новость

Читать полностью…

Как брокер отменил доход, а мы вернули налоги: история одного клиента 💸

Представьте, что спустя год после уплаты налога, ваш брокер сообщает, что выплата дохода была ошибочной. Что делать в такой ситуации?🤔

У нашего клиента, назовем его Роман, есть два брокерских счета за границей и один в России — ACM Limited, Armbrok и Атон. Каждый год, как положено, он отчитывается о своих доходах и платит НДФЛ по зарубежным счетам🌍💼

В 2022 году ему пришла купонная выплата — 54 000 $. В 2023 г. Роман заплатил с нее налог. Казалось, всё было в порядке. Но спустя месяц после уплаты налога ему пришло уведомление от зарубежного брокера: выплата аннулирована📉
Роман был в растерянности, ведь налог уже уплачен...

✅Мы предложили ему разумный выход из ситуации, который позволил вернуть уплаченный налог за 2022 год и уменьшить доход за 2023й.
Итоговый возврат составил 1,5 млн. рублей!🚀

А еще Роман избежал дополнительного налога с превышения дохода 5 миллионов рублей, который мог бы возникнуть в конце года.

💬Если вам кажется, что ваша налоговая ситуация требует особого подхода или вы столкнулись с подобными проблемами, наши эксперты готовы помочь. Оставьте заявку на консультацию на сайте НДФЛка.ру или напишите в комментариях. Мы подберем лучшее решение для вашей ситуации🤝

#кейс

Читать полностью…

🔽Вы наверняка слышали термин «‎обратный выкуп акций»?

Его еще называют байбэк от англ. «‎buyback». Компания, выпустившая акции выкупает их у своих миноритариев.

Звучит, как возможность заработать или хотя бы избежать потерь. Но в такой ситуации можно столкнуться с неприятным сюрпризом в виде неправильно удержанного налога. Расскажем на примере реального кейса.

📈Инвестор, назовем его Тимур покупал акции ПАО «Россети» разными партиями с 2019 по 2021 год, планируя долгосрочные вложения. Но в 2022 году советом директоров компании было принято решение о реорганизации холдинга. Акций в портфеле Тимура было на 2 000 000 ₽ и все они были выкуплены эмитентом. А на деньги с продажи начислили и удержали 260 000 ₽ налога.

➡️Тимур обратился к нам с целью проверить правильность налога. И, как оказалось, не зря.

Затраты на покупку акций не были учтены! Это значит, что налог был удержан неверно и его можно вернуть.

🔴После подсчета всех расходов оказалось, что продажа была в минус — 1 200 000 ₽, а на брокерском счете у Тимура была прибыль за этот же год. Это позволило вернуть удержанный налог сразу без переноса убытка на будущие периоды.
Сумма возврата составила 300 000 ₽.

Будьте внимательны и не переплачивайте налоги — используйте все возможные льготы!

#кейс

Читать полностью…

📈Не про биржу, но тоже про деньги: налог на краудинвестиции

Пока рынок живет своей жизнью, продолжаем тему инвестирования в стартапы и сегодня пост про налоги.

На краудинвестинговой платформе можно приобрести акции стартапов. Они могут принести вам пассивный доход в виде дивидендов или вы можете продать их и заработать на разнице в цене. При этом дивиденды выплачиваются после выхода стартапа на прибыль.
Ставка НДФЛ:
▪️для резидентов — 13% и 15%, если доход свыше 5 млн. рублей;
▪️для нерезидентов РФ — 15%.

Продать купленные акции можно следующим образом:
— третьим лицам в частном порядке;
— при обратном выкупе акций стартапом по рыночной стоимости (частая практика);
— при покупке акций стартапа любым крупным покупателем;
— в момент выхода на IPO.

Краудинвестинговые платформы играют роль посредников и не являются налоговыми агентами. Это значит, что при получении дохода от продажи акций вам придется самостоятельно уплатить НДФЛ. Однако, если вы инвестируете в долгосрок — от 5 лет и более — есть возможность воспользоваться пятилетней льготой на НДФЛ при соблюдении всех условий (подробнее здесь).

Трехлетняя льгота не применима к не обращающимся ценным бумагам!

✔️Доход, полученный от продажи ценных бумаг физ. лицу декларируется самостоятельно.

Важно помнить, что вместе с доходностью растут и риски. Оценка каждого проекта полностью ложится на плечи инвестора.

P.S. Убыток от продажи необращающейся ценной бумаги можно сальдировать с прибылью за этот же год по аналогичному активу.

#налог

Читать полностью…

🖥 Дайджест постов за август

🔽 Майнинг выйдет из тени
🔽 Ключевые моменты по ИИС-3
🔽 Оборот не равен прибыли
🔽 Когда выгодно быть в толпе?
🔽 Есть ли льготы по акциям в портфеле с 2010 года?
🔽 Novabev Group: интересное про налоги
🔽 Памятка по валютному законодательству
🔽 Инвестиции в недвижимость и налоги

➡️Вопрос о трансформации ИИС собрал больше всего комментариев в августе. Обязательно прочитайте их, там есть полезная информация.

#дайджест

Читать полностью…

Эти три понятия имеют схожее название от англ. crowd — толпа, но они имеют разные цели и механизмы.

📊Краудинвестинг – это вложение денег в проекты или компании с целью получения прибыли. В обмен на инвестиции вы получаете долю в бизнесе или ценные бумаги. Если проект успешен, вы зарабатываете на росте стоимости или дивидендах. Но не забывайте: вложенные средства всегда под риском.

Инвестиции в бизнес с целью получения прибыли.

🎁 Краудфандинг – это поддержка проектов, которые вам интересны, за вознаграждение или просто из-за симпатии к идее. Здесь нет доли в бизнесе или возврата денег с процентами. Чаще всего, вы получаете продукт, который финансируете, доступ к уникальному контенту или просто благодарность от создателей.

Поддержка проектов без ожидания финансовой прибыли.

💵 Краудлендинг – это форма коллективного кредитования. Вы даете деньги в долг другим людям или компаниям через платформы, а затем получаете их обратно с процентами. Это своего рода альтернатива банкам, но с более высоким риском, так как заемщик может не вернуть деньги.

Выдача займов с возвратом и процентами.

🔍Какой из этих способов, по вашему мнению, имеет наибольший потенциал в России?
Краудинвестинг 👍
Краудфандинг 🙏
Краудлендинг 👌

Читать полностью…

❓Вопрос:
Какие налоги предусмотрены при покупке облигаций?

✔️Ответ:
С 1 января 2021 года по всем облигациям нужно платить налог на накопленный купонный доход. Это часть от размера купона, которая накапливается каждый день с момента его выплаты или с даты выпуска облигации. Для инвестора, который купил облигацию, сумма НКД является расходом, а для продавца ценной бумаги — доходом. Поэтому при покупке облигаций у вас не возникает обязанность платить налог. А вот у продавца брокер удержит НДФЛ за выплаченный НКД. Исключение - ИИС-3 или ИИС тип Б.
Для резидентов РФ ставки НДФЛ сейчас 13 и 15% при доходе свыше 5 млн. рублей.
При чем если у вас несколько источников дохода, то в конце года они складываются и ФНС пересчитывает налоговую базу с доначислением 2%. Т.к. каждый налоговый агент ведет расчет НДФЛ только по себе. Если на один счет вам пришли купоны в сумме 3 млн. рублей, а на другой счет пришли и купоны, и дивиденды, в сумме 4 млн. рублей, то доплата по налоговому уведомлению составит 40 000 рублей (2% с 2 млн.рублей).
Для нерезидентов НДФЛ одинаковый — 30%.

#вопросответ

Читать полностью…

🔠🔠Что нужно знать трейдеру об оборотах по счету?

Обороты по счету являются ключевым понятием для трейдеров и инвесторов. Вот несколько важных факторов о них с точки зрения налогов:

1️⃣Оборот не равен прибыли
Оборот по счету – это сумма всех сделок, которые вы совершили за определенный период. Однако это не означает, что с этой суммы нужно платить налоги. Налоги рассчитываются исходя из налогооблагаемой базы, которая определяется как разница между доходами и расходами.

2️⃣Статус «квала»
Статус квалифицированного инвестора дает возможность совершать операции со сложными финансовыми инструментами — биржевыми нотами, паями ЗПИФов, структурными продуктами и т.п. Одно из условий для его получения — оборот по сделкам за последние 4 квартала не менее 6 млн ₽

3️⃣Комиссии брокера и биржи
При совершении сделок брокер и биржа берут свой процент. Его размер может быть фиксированным или меняться в зависимости от оборота. Суммы, уплаченные брокеру и бирже уменьшают налогооблагаемый доход по ценным бумагам и ПФИ.

4️⃣Зарубежные счета и обороты
ФНС России автоматически обменивается финансовой информацией с большинством юрисдикций. Сведения поступают в виде оборотов по счету, поэтому налоговая не видит ваш финансовый результат. И может начислить штраф за непредставление налоговой декларации. В этом случае потребуются пояснения по полученным доходам.
➡️ Налогообложение иностранных акций

Понимаете разницу между оборотом и налогооблагаемой базой?
😎 да, разница ясна, как дважды два
🌚 понятно, но мозг все равно в недоумении
😱 нет, нужно больше информации

#налог

Читать полностью…

❓Вопрос
Владею акциями сбербанка с 2010 года. Имею ли я право на освобождение от НДФЛ по факту владения акциями более 5 лет?

✔️Ответ
Да. Но если вы являетесь не резидентом РФ, то таким правом можно воспользоваться только до конца 2024 года. Со следующего года пятилетняя льгота будет доступна только резидентам РФ.
Для ее получения перед продажей акций нужно взять справку от эмитента о доле недвижимого имущества в России на последний день месяца, предшествующего месяцу продажи.
Если по какой-то причине льгота не получена через брокера, есть запасной вариант - сделать перерасчет по декларации.

#вопросответ

Читать полностью…

Торги на фондовом рынке возобновят в 17:30.
Была программная ошибка🤷‍♀️

Читать полностью…

🆕Банк России направил проф. участникам рынка информационное письмо по ИИС-3.
Публикуем ключевые моменты.

🟣 С 1 января 2024 года можно открывать только ИИС «третьего типа». Счета, открытые до 2024 года действуют на прежних условиях, но запрещается владеть одновременно «старым» и «новым» ИИС.

🟣 Можно сменить «старый» ИИС на «новый», но к трансформированным счетам будут применяться новые правила, включая оформление налогового вычета и получение выплат по ценным бумагам.

🟣 Купоны и дивиденды по ценным бумагам, которые учитываются на ИИС-3, нельзя зачислять на другой счет.
Исключение — ситуации, когда деньги потребовались на оплату дорогостоящего лечения.

🟣 С 1 января 2024 года на ИИС любого типа запрещается покупать иностранные активы. Но это ограничение не препятствует возможности трансформации ИИС и не распространяется на ранее приобретенные финансовые активы.

📎Еще раз хотим вам напомнить, что новые правила получения вычетов на долгосрочные сбережения распространяется на доходы и взносы по ИИС открытым с 1 января 2024 года. При этом финансовые результаты до и после трансформации ИИС будут учитываться по разным правилам согласно НК РФ.

▪️По ИИС-3 не облагается налогом прибыль по сделкам с ценными бумагами в пределах 30 млн. рублей по всем договорам закрытым в один год.
▪️По ИИС тип Б не облагается налогом вся прибыль по сделкам с ценными бумагами.
По дивидендам налог удерживается всегда!

Подробнее можно прочитать в нашей статье ИИС 3. Вычеты на долгосрочные сбережения.

#новости #иис3

Читать полностью…

💡Инвестиции под контролем: простые ответы на сложные налоговые вопросы

Добро пожаловать в Телеграм-канал НДФЛка.ру!
Здесь вы найдете ответы на ключевые вопросы по инвестиционным льготам и актуальные новости по налогообложению.
🔎Чтобы вам было проще ориентироваться, используйте хэштэги:
#убытки — рассказываем о налоговых льготах
#налог — законные способы оптимизации налога
#акции — налогообложение на примере конкретных ценных бумаг
#вычеты — инвестиционные льготы
#вопросответ — отвечаем на вопросы от подписчиков
#новости — актуальные изменения в законодательстве
#кейс — реальные истории из практики, которые помогут вам избежать ошибок
#иис3 #иис — все по теме индивидуальных инвестиционных счетов

Если у вас нестандартные вопросы по налогам, наша команда готова предоставить вам необходимую поддержку⬇️

Читать полностью…

❓Вопрос

Я хочу трансформировать старый ИИС открытый в 2020 году в ИИС-3. Как правильнее это сделать - через брокера или через налоговую? Звонил в налоговую, там никто вообще ни про какие типы ИИС ничего не знает и ни на один вопрос ответить не могут.

✔️ Ответ

Да, по закону у вас есть такая возможность. Чтобы открыть ИИС нового типа необязательно закрывать старый ИИС, который был у вас раньше. Его можно трансформировать в ИИС-3 и получать по нему новые вычеты на долгосрочные сбережения. Данное право реализуется через брокера или управляющего. Но после трансформации вам нужно будет до конца соответствующего года подать в налоговую заявление об изменении ИИС.
На данный момент ФНС так и не обнародовала форму и порядок подачи этого заявления! Поэтому мы не рекомендуем торопиться с трансформацией ИИС. Кроме того, неважно в каком месяце вы смените ИИС - отсчет для применения новых вычетов будет с 1 января года, в котором подадите заявление.

#вопросответ

Читать полностью…

‼️Не переплачивайте налоги, если в инвестициях что-то пошло не так

🕯Инвестировать — значит быть готовым к неожиданностям. Убытки от падения цен на активы, досрочное погашение структурных продуктов или списание акций при банкротстве компании — все это реальные риски. Но понимание того, как правильно управлять такими ситуациями, поможет вам минимизировать ущерб. Об этом история нашего клиента.

📉Пару лет назад Сергей купил несколько структурных продуктов, вроде нот и облигаций. Но компании-эмитенты в итоге обанкротились, а их ценные бумаги были аннулированы. Сергей обратил внимание, что с него удержали слишком много налога.

Оказалось, что брокер не уменьшил налоговую базу на сумму покупки структурных продуктов компании, которая не исполнила свои финансовые обязательства на дату погашения. И при отсутствии дохода по активам ликвидированных эмитентов учесть расходы на их приобретение можно только через декларацию и пересчет налоговой базы.

Эксперт НДФЛки подготовил расчет и отправил документы в налоговую. Результат не заставил себя ждать.
✔️ФНС вернула Сергею 350 тыс. рублей.

Если вы столкнетесь с подобной ситуацией, проверьте, что и как было учтено брокером. И не стесняйтесь обращаться за помощью. Налоги — это не то, с чем стоит шутить!

#кейс #налог

Читать полностью…

🖥Обзор постов: о чем мы писали в июле

➡️Минус в портфеле
➡️ЦФА и налоги
➡️ETF и налоги
➡️GLDRUB_TOM и налоги
➡️Налоговые тонкости ПИФов
➡️Инвестиции в золото и налоги
➡️Налоговая польза диверсификации
➡️Важно для всех, кто получает пенсию!
➡️Когда платить налог за 2023 год?
➡️Редомициляция Русагро и налоги
➡️Как брокер отменил доход, а мы вернули налоги
📌Что меняется для инвестора с 2025 года?
📌Памятка об ограничениях по валютному законодательству РФ

Оставайтесь с нами и получайте актуальную информацию по налогам для успешного инвестирования!

#дайджест

Читать полностью…

📌Напоминание об ограничениях по валютному законодательству РФ.

🔴Что нельзя делать гражданам РФ и владельцам ВНЖ в России:

▪️Зачислять на зарубежные счета деньги, полученные в виде дивидендов от российских компаний и прибыли российских ООО, товариществ и кооперативов.
▪️Перечислять из РФ на зарубежные счета больше 1 млн долларов в месяц.
▪️Вывозить наличные из РФ на сумму свыше 10 тыс. долларов.

🔴Что нельзя делать гражданам-резидентам РФ:

▪️Зачислять на зарубежные счета (в странах вне ЕАЭС) инвестиционные доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг, купонов и дивидендов.
▪️Скрывать зарубежные счета от ФНС и не подавать отчеты о движении денежных средств (кроме счетов в ЕАЭС с оборотом до 600 тыс. рублей).
▪️Покупать недвижимость в недружественных странах со счетов в России (только с зарубежных счетов, о которых уведомлена ФНС).

⚠️Нарушение валютного законодательства может привести к штрафам — от 20 до 40% с суммы запрещенной операции.

🆕🆕Пара слов о последней новости: Interactive Brokers ввел новые ограничения для российских резидентов, запретив пополнение счетов в юанях и лирах. Ранее в июне были ограничены операции по счетам россиян «с невысокой активностью».

Как вы относитесь к инвестициям за рубежом? Открыли бы иностранный счет в нынешних реалиях?
👍 Да, рано или поздно санкции закончатся
😎Нет, торгую только на российских счетах

#налог

Читать полностью…

Что нужно знать о Цифровых Финансовых Активах (ЦФА) на золото

🔍Основы ЦФА
Цифровые финансовые активы — это токены, выпускаемые в виде записей в блокчейн системе. Для выпуска ЦФА достаточно одного документа — решения о выпуске, содержащего основные сведения о эмитенте, количестве и стоимости активов, сроке и порядке погашения. ЦФА могут быть обеспечены различными активами: акциями, облигациями, металлами и т. д.

⚖️ Правовой статус
ЦФА регулируются Федеральным законом №259 от 31.07.2020 года.  Также существует официальный реестр ЦБ РФ, который включает операторов обмена и операторов информационной системы. ЦФА на золото выпускают Росбанк на площадке Атомайз, Альфа-Банк на платформе А-Токен, Сбербанк на Цифровой платформе.

🔗 Технология и сходство с криптовалютой
ЦФА используют технологию блокчейн и могут напоминать криптовалюту, однако они представляют собой договорные права, а не средства обмена. Важно помнить, что ЦФА не являются цифровым рублем.

✅ ЦФА на золото доступны для неквалифицированных инвесторов.

📊 Типы ЦФА на золото: поставочные и беспоставочные.  В дату погашения инвестор может получить либо физический актив, либо деньги в размере его рыночной стоимости.

💵Налогообложение: НДФЛ удерживается по ставке 13 и 15% (для дохода свыше 5 млн.р), нет льготы на долгосрочное владение и права переносить убытки, но есть возможность сальдировать финансовые результаты по разным ЦФА за год. Налогооблагаемый доход можно уменьшить не только стоимостью покупки, но и расходами на хранение, а также комиссии операторов платформы.

Есть ЦФА, которые дают право требовать передачу эмиссионных ценных бумаг. Владелец таких ЦФА продает права  получать дивиденды и участвовать в собрании акционеров. Такие выплаты также облагаются НДФЛ.

📝 Декларация: ЦФА не требуют самостоятельного декларирования. Оператор информационной системы является налоговым агентом. Как правило, это российские банки, брокеры или биржа, которые получили соответствующую лицензию ЦБ РФ.

💬Вы уже используете новые технологии и ЦФА, или остаетесь верны классическим инвестиционным инструментам? Поделитесь своим мнением в комментариях!

Читать полностью…