Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

30 Aug 2025 17:01

🚨 Отчетность по-новому: что ждет с 2026 года

Сдал отчёт за 2024 и думаешь отдыхать? Не тут-то было. С 2026 года вступает ФСБУ 4/2023: годовая, промежуточная, консолидированная отчётность + обязательное заключение аудитора. Каждому периоду — свой код, каждое полугодие — проверка. 📊

Хотите быть уверены, что всё сдано правильно и вовремя? Напишите лично Марату — возьмём отчетность на себя.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

28 Aug 2025 15:00

​​💡 Ставка 1% по упрощенке - реальна.

Но только если бизнес действительно работает в регионе с пониженной налоговой ставкой.

Какие документы и факты нужны, чтобы доказать это налоговой – рассказываю в видео.

Для консультации — напишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

26 Aug 2025 17:01

​​💸 Директор снял 15 млн под отчет – и не предоставил документов. Разбор реального кейса. Суд проигран, доначислены налоги и штрафы. 

Как не попасть в такую ловушку – расскажу в новом видео.

📧 Для консультации пишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

23 Aug 2025 17:01

Проверьте бухгалтерию, пока это не сделала налоговая

Ошибки в учёте — это не просто штрафы. Это блокировки счетов, переплаты налогов и потерянная прибыль.

Мы в Самитов Консалтинг проводим экспресс-аудит бухгалтерии: находим неточности, проверяем отчётность и показываем, как избежать проблем с ФНС.

Один аудит сегодня может сэкономить вам миллионы завтра.

Напишите прямо сейчас лично Марату — разберём вашу бухгалтерию и подскажем, как защититься.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

21 Aug 2025 15:01

​​Снял наличку — заплатил 56 млн ₽

ФНС доначислила компании 56 млн.рублей за «серые схемы» и ошибки с подотчетными суммами.
Почему суд поддержал налоговую и что с этим делать – в новом видео 👇

Для консультации — напишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

19 Aug 2025 17:00

​​Налоговая доначислила предпринимателю 1,6 млн рублей после продажи апартаментов. Почему суд отказался принимать расходы и что с этим делать – разбираем реальный кейс 👇

📉 Смотрим видео и учимся на чужих ошибках.

📧 Для консультации пишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

16 Aug 2025 17:01

ОКВЭД выбирает Росстат: что изменится с 1 сентября

С 1 сентября 2025 года компании и ИП больше не подтверждают основной ОКВЭД — за вас это делает Росстат по новой методике. Мы разберём, откуда берутся данные, что делать с филиалами и в какие сроки сдавать сведения. Если нужна помощь в подготовке — пишите, разберёмся и сделаем всё правильно.

За консультацией по налогам и бухгалтерии пишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

14 Aug 2025 15:00

​​Предприниматель рассчитывал на ставку 1% по УСН. Но налоговая доначислила почти 7 млн ₽.

Причина? 39 000 ₽ задолженности на едином налоговом счете.
Да, из-за этой мелочи – он потерял право на льготу и проиграл суд.

📌 Смотрите видео – чтобы не повторить чужую ошибку.
ЕНС — не шутка.

Для консультации — напишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

12 Aug 2025 17:01

​​Криптотрейдера наказали на 5 млн рублей.

Почему?
– был ИП на УСН 6%
– торговал криптой и продавал курсы
– использовал 92 личных счета
– попытался «переиграть» через НДФЛ с убытком

Но налоговая не промах – она увидела все.
В этом видео – реальный кейс и важные выводы для всех, кто работает с криптой.

📉 Смотрим видео и учимся на чужих ошибках.

📧 Для консультации пишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

09 Aug 2025 17:01

Когда авансовый отчет превратился в приговор

Мрамор, ковры, резинки для волос — всё это оказалось в авансовых отчетах компании.

36 млн доначислений, 21 млн штрафов — и суд полностью на стороне инспекции.
Почему?
— расходы не подтверждены,
— чеки не обоснованы,
— документы не сходятся с логикой.
Проверки стали точнее, а терпимость — ниже.

💡 Если вы не хотите оказаться в такой ситуации:
✅ храните первичку,
✅ фиксируйте факты,
✅ оформляйте документы аккуратно.
Или просто передайте это нам.

📌 В Самитов Консалтинг мы выстраиваем налоговую безопасность: от первички до споров. Запишитесь на консультацию — подскажем, как защитить ваш бизнес.

За консультацией по налогам и бухгалтерии пишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

07 Aug 2025 15:01

​​Как бухгалтер забыл про патент, и клиент заплатил 180 000 ₽ – реальный кейс и как мы решили проблему

В этом видео – честная история из практики «Самитов консалтинг». Одна ошибка бухгалтера – и клиенту доначисляют 180 000 ₽ налогов. Почему не сработал внутренний контроль? И как мы решили ситуацию – без потерь для предпринимателя.

⚠️ Реальный кейс для тех, кто работает на УСН + патенте. Посмотрите – чтобы не повторить чужую ошибку.

Для консультации — напишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

05 Aug 2025 17:01

​​Как налоговая доначислила ИП 650 000 ₽ — разбор реального кейса

В этом видео – реальное дело, по которому налоговая доначислила индивидуальному предпринимателю 650 тысяч рублей.

⚠️ Разбираем, как ошибка в применении патента привела к крупным доначислениям, почему суды поддержали ФНС и в каком случае нельзя совмещать патент с подрядом на услуги от других ИП.

💡 Если вы на ПСН и оказываете услуги с привлечением подрядчиков – обязательно посмотрите.

📧 Для консультации пишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

02 Aug 2025 17:01

Как не попасть под дробление в 2025

В 2025 году ФНС активно ищет «дробильщиков» — но защититься можно. Мы в Самитов Консалтинг подготовили чек-лист «Как обосновать легальное разделение бизнеса» — https://avirta.info/_lJ_eA

Если у тебя несколько ИП или ООО, рассказываем, как использовать налоговую амнистию и провести реструктуризацию, чтобы сохранить бизнес и избежать доначислений.

💼 Хочешь пройти этот путь с экспертом — записывайся на консультацию, разберём всё по шагам.

За консультацией пиши лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

31 Jul 2025 15:01

​​⚠️ С 2025 года Роструд ведет публичный "черный список" работодателей!

Поссорились с сотрудником → он пожаловался → вас внесли в реестр → налоговая приходит с проверкой.

Особенно опасно для тех, кто заставляет оформлять самозанятость вместо трудового договора. Штрафы + доначисления + год позора в публичном списке.

В этом видео рассказываю о новых рисках и способах защиты.

Для консультации — напишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

29 Jul 2025 17:01

​​⚠️ Налоговая массово проверяет предпринимателей в Удмуртии и Калмыкии!

Переехали за льготной ставкой 1%? Готовьтесь объясняться: почему нет местных клиентов, сотрудников, почему касса в Москве, а вы зарегистрированы в полуразвалившемся доме за 150 тысяч...

В этом видео расскажу, что делать и как не попасть на доначисления с штрафами 40%.

📧 Для консультации пишите лично Марату.

СМОТРЕТЬ В ВК ВИДЕО

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

29 Aug 2025 17:00

​​⚠️ ФНС включила в требование «старые» налоги. Суд это снял. Что проверить в вашем случае?

Кейс в 6 строках:
- ИП прислали требование на ~800 тыс. руб.
- Внутри: имущественный ~215 тыс., земельный ~50 тыс., пени и текущие суммы.
- Инспекция смешала просроченные долги с текущими.
- По имущественным налогам срок взыскания пропущен.
- Суд (включая кассацию) признал требование частично недействительным.
- Основания: п. 4 ст. 48 НК РФ Срок взыскания истек и подп. 2 п. 7 ст. 11.3 НК РФ Просроченные суммы не должны влиять на расчеты по ЕНС

Дело № А03-16391/2023 (Постановление АС Западно-Сибирского округа от 03.10.2024)

❓ Почему так нельзя:
Просроченные долги - это не база для новых требований по ЕНС.
Сроки взыскания - это процессуальный «рубеж», за которым суд просто не дает взыскивать.

Что делать, если пришло требование (практика):
Попросите расшифровку составных сумм по периодам и налогам.

1️⃣ Вытащите все просроченное в отдельную таблицу. Маркируйте: «пропуск срока взыскания».
2️⃣ Сверка с ЕНС: проверьте, не «подтянули» ли старые суммы в расчет.
3️⃣ Проверьте пени: если основа закрыта - требуйте перерасчет.
4️⃣ Подайте возражение:
- фактура (номер/дата требования, разбивка суммы),
- нормы (ст. 48, ст. 11.3 НК РФ),
- просительная часть с конкретными суммами к исключению,
- приложения (выписки, платежи, старые судебные акты - если были).

✅ Мини-шаблон:
«Возражаю против включения в требование №___ от ..____ сумм по имущественным/земельным налогам за ____ годы. По ним истек срок взыскания (п. 4 ст. 48 НК РФ). Указанные суммы не подлежат учету в расчетах по ЕНС (подп. 2 п. 7 ст. 11.3 НК РФ). Прошу исключить их и пересчитать требование.»

🙅 Чего не делать:
🚩 Не платите «все и сразу», если видите разные периоды и виды налогов в одном требовании.
🚩 Не отправляйте возражение «без доказательств». Приложения решают исход.
🚩 Не спорьте «по телефону». Все позиции - письменно и в срок.

Требование ФНС -  это документ для проверки, а не приговор. Если видите «смешение» текущих сумм и просрочки -  у вас сильная позиция, подтвержденная судом в аналогичной ситуации.

Вот еще судебная практика:
Постановление АС Московского округа от 08.10.2024 № А40-298307/2022);
Постановление АС Поволжского округа от 11.11.2024 № А55-29244/2023; 
АС Северо-Кавказского округа от 21.11.2024 № А32-40468/2022

Если нужно быстро «распаковать» ваше требование и понять, что там лишнее, команда «Самитов консалтинг» сделает правовую экспертизу, подготовит возражения и сопроводит спор — напишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

27 Aug 2025 09:01

​​⚠️ Как обычная визитка обернулась доначислением налогов

Иногда решающую роль в налоговом споре играет не договор и даже не отчеты, а… визитка.

Вспомнилось дело (№ А27-15459/2023, Постановление АС Западно-Сибирского округа от 25.11.2024).
Компания заключила агентские договоры с ИП. Формально – услуги по привлечению клиентов. Фактически – исполнители работали как штатные сотрудники: пользовались офисом, корпоративной почтой, а в визитках значились представителями компании.

Суд согласился с налоговой: это трудовые отношения. Результат – доначислены НДФЛ, страховые взносы, пени и штрафы.

❓ Почему визитки оказались важным доказательством?

1️⃣ на карточках были реквизиты компании, а не исполнителей;
2️⃣ доверенности оформлялись как на физлиц, без упоминания ИП;
3️⃣ в договорах отсутствовали ключевые условия гражданско-правовых отношений, а обязанности совпадали с функциями штатных директоров

📍 В похожих делах визитки всплывали и по другим вопросам.

🧑🏻‍⚖️ При дроблении бизнеса – одинаковые брендированные визитки у сотрудников разных компаний воспринимаются как фиктивное разделение (АС Поволжского округа, 21.05.2024 № А12-24482/2022).
👩🏻‍⚖️  При закупках через посредников – визитки производителей у сотрудников вызывают вопросы об искусственной цепочке поставок (АС Московского округа, 07.08.2023 № А40-184073/2022).

⚖ А вот в спорах о реальности сделок визитки могут помочь: храня карточки партнеров, компания подтверждает сотрудничество (АС Московского округа, 31.07.2023 № А40-127768/2022).

О чем это говорит? О том, что инспекторы обращают внимание на детали. Почта, адрес, визитка – все это складывается в картину. Если документы оформлены формально, последствия могут быть серьезными.

Мы в «Самитов консалтинг» часто видим, что компании недооценивают такие мелочи. А именно они становятся «ключом» в споре с налоговой.

👉 Если хотите понять, есть ли у вашего бизнеса такие уязвимости – пишите лично Марату. Мы поможем провести аудит документов и подготовить компанию к проверкам.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

25 Aug 2025 16:00

​​❓❓ Переплата налогов: почему бизнес сам «дарит» деньги государству?

📊 Удивительный факт: большинство компаний боятся налоговых доначислений, но при этом сами переплачивают налоги.

Почему так происходит?
👉 Ошибки в учете. Неточности в декларациях, дублирование операций.
👉 Неверное применение льгот. Закон допускает несколько вариантов расчетов, но бухгалтерия часто выбирает самый консервативный.
👉 Перестраховка. Логика «лучше переплатить, чем спорить» приводит к тому, что в бюджете остаются миллионы.

⚠️ Проблема в том, что вернуть переплату сложно:
– процесс возврата требует заявлений, сверок и времени;
– крупные суммы возврата могут вызвать дополнительный интерес ФНС;
– часть переплат так и остается в бюджете, если предприниматель вовремя не подал документы.

А теперь представьте: эти деньги могли бы работать в бизнесе – на закупки, зарплаты, инвестиции. Но вместо этого они превращаются в бесплатный кредит государству.

❓Вопрос: а вы уверены, что ваши налоги рассчитаны без переплаты?

📌 Проверка отчетности и применение льгот по НК РФ – это не «оптимизация», а защита бизнеса от избыточных расходов.

Если интересно обсудить вашу ситуацию – пишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

22 Aug 2025 17:01

​​3 метода ФНС, которые реально работают на проверках

ФНС все меньше опирается на формальные проверки и все больше – на аналитику. Это значит, что ошибки находят даже там, где бухгалтер уверен в «чистоте» отчетности.

1️⃣ Перекрестные проверки (ст. 54.1 НК РФ)
Инспекторы проверяют не только вашу компанию, но и всех ваших контрагентов.
Если один из них «технический», ФНС может признать и ваши расходы необоснованными.

Что важно помнить:
– сделка должна иметь деловую цель,
– обязательства должны исполняться реальными лицами,
– документы без реального содержания не работают.

📌 Рекомендация: храните максимум подтверждений реальности сделки.

2️⃣ Банковский контроль (ст. 86 НК РФ)
Банки обязаны передавать данные о счетах и транзакциях в налоговую. Это позволяет ФНС анализировать движение денег:

– сопоставлять доходы и расходы,
– отслеживать переводы на личные карты,
– выявлять вывод средств через фиктивные договоры.

📌 Рекомендация: следите за соответствием отчетности и банковских выписок, не смешивайте личные и корпоративные финансы.

3️⃣ Автоматизированный анализ (ст. 31 НК РФ)
ФНС использует Big Data:

– сверяет данные ФНС, Росстата и банков,
– выявляет скачки в выручке и необычные расходы,
– ищет аномалии, которые невозможно объяснить.

📌 Рекомендация: делайте внутренний аудит и устраняйте несоответствия сами, до того как это сделают алгоритмы ФНС.

⚠️ Вывод: налоговая видит гораздо глубже, чем думает большинство предпринимателей. И если вы хотите оценить риски именно вашей компании - напишите лично Марату.

💬 А у вас в бизнесе есть система самопроверки отчетности перед сдачей?

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

20 Aug 2025 09:01

​​История из практики: как сын директора заплатил за ошибки компании

Хочу рассказать одно дело, которое хорошо показывает, как рискованно «прятать» имущество после налоговых доначислений.

Компания получила претензии от ФНС и доначисления почти на 6,5 млн руб. У нее остался единственный актив – автомобиль стоимостью 2,3 млн. Чтобы его сохранить, машину переписали на сына генерального директора.

Формально все выглядело чисто: купля-продажа, документы оформлены. Но на деле у покупателя не было собственных денег. Средства пришли через цепочку займов от связанных организаций. Вернуть эти займы он, разумеется, не смог.

Налоговики это раскопали и доказали: сделка фиктивная, направлена на вывод имущества из конкурсной массы. Суд согласился и признал, что сын директора фактически выступал контролирующим лицом. В итоге именно с него взыскали стоимость автомобиля – 2,3 млн руб.

(Постановление АС Западно-Сибирского округа от 13.11.2024 № А03-13715/2022).

👉 Важно::
– сделки с родственниками почти всегда под особым контролем;
– суды смотрят не на документы, а на экономическую суть;
– даже если вы формально не руководите компанией, можно попасть под субсидиарку.

📌 В «Самитов консалтинг» мы много раз видели похожие ситуации. Поэтому предлагаем решать вопросы с налоговыми рисками заранее. Это всегда дешевле и спокойнее, чем «гасить пожар».

Если хотите обсудить риски в вашем бизнесе — пишите лично Марату, поможем разобраться.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

18 Aug 2025 16:01

​​Воинский учет стал электронным: что это означает для вашего бизнеса

С 9 мая у нас в стране работает Единый реестр воинского учета. Основание ФЗ от 28.03.1998 № 53-ФЗ и постановление Правительства от 19.04.2024 № 506.

Система серьезная, штрафы нешуточные, а технические требования жесткие. Разбираю основные моменты, чтобы вы понимали масштаб изменений.

📋 Суть системы
Реестр собирает данные о военнообязанных из всех федеральных баз — от ЗАГС до ГИБДД. Автоматически обновляет информацию, но при этом вся ответственность за своевременную подачу сведений лежит на работодателях.

💻 Технические капризы
Работает только в браузерах Яндекс или Chromium GOST + обязательно нужен КриптоПро CSP 5.0 R2 с расширением для ЭЦП.

⏰ Критические сроки
– Принял/уволил сотрудника — до 5 дней на подачу
– Зачисление/отчисление студентов – до 5 дней
– Изменились данные (адрес, фамилия) — до 5 дней
– Выявил того, кто должен стоять на учете, но не состоит — до 3 дней
– Ежегодный список 17-летних — до 1 ноября

Формат файлов – только CSV. Одна опечатка в файле = вся выгрузка отклоняется.

💸 Размер штрафов
За непредоставление списка призывников (ст. 21.1 КоАП) – 350-400 тысяч рублей на организацию. Это не мелочь даже для среднего бизнеса.
За несвоевременную подачу кадровых сведений (ст. 21.4 КоАП) – 40-50 тысяч на должностное лицо. То есть конкретно на кадровика или директора.

🔧 Что делать прямо сейчас
1️⃣ Технически подготовиться: установить правильные браузеры и КриптоПро, проверить работу
2️⃣ Назначить ответственного: человек должен иметь подтвержденную запись на Госуслугах и полномочия от организации
3️⃣ Наладить процессы: создать систему отслеживания сроков, проверки данных перед отправкой
4️⃣ Подготовить документы: все военные билеты, приписные свидетельства должны быть актуальными

⚠️ Системные риски
Реестр запустился недавно, баги неизбежны. Но ответственность уже действует. Советую документировать все технические проблемы – скриншоты ошибок, время недоступности системы. Это может помочь при обжаловании штрафов.

💡 Практический совет
Связывайтесь с вашим военкоматом напрямую – уточняйте сроки, форматы, особенности. У каждого региона могут быть свои нюансы, которые в федеральных инструкциях не прописаны.

Система влияет не только на воинский учет. Налоговая при проверках смотрит на системность нарушений – если проблемы с военкоматом, будут копать глубже и в других направлениях.

Лучше один раз сделать правильно, чем потом разбираться со штрафами.

✉ Для консультацией напишите лично Марату

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

15 Aug 2025 17:01

​​🎯 НДС-ловушка: почему нельзя переложить налоговые проблемы на контрагентов

Кейс от Верховного Суда показал жесткую реальность: взыскать НДС с поставщика гораздо сложнее, чем кажется.

💥 Что произошло
Компания потеряла:
– 16 млн - доначисления по НДС 💸
– 21,5 млн - ущерб от блокировки счетов 🔒

Налоговая отказала в вычетах по счетам-фактурам с транспортной фирмой. Естественная реакция – взыскать все с поставщика.

⚖️ Но суды сказали "нет"
Причина: компании были взаимозависимыми. Суды выявили:
✅ Общих сотрудников
✅ Единые банковские системы
✅ Координацию деятельности

Вердикт: притворная сделка по ст. 170 ГК РФ. Право на компенсацию – отсутствует.

Документ: Определение ВС от 15.11.2024 № 309-ЭС24-19876

🔑 Когда взыскание реально возможно
1️⃣ Полная независимость от контрагента
Никаких родственных связей, общих сотрудников, координации бизнеса.
2️⃣ Официальное решение ИФНС
Без документа о неправомерности вычетов суды дело не рассмотрят.
3️⃣ Правильные договорные условия
Вот здесь интересно! 👇

📝 Как защититься заранее
Заверения об обстоятельствах (ст. 431.2 ГК):
– Полное отражение операций в отчетности ✅
– Отсутствие разрывов в НДС-цепочке ✅
– Соблюдение налогового законодательства ✅

Обязательства по возмещению (ст. 406.1 ГК):
– Компенсация за разрывы в цепочке 💰
– Возмещение доначислений и штрафов 💰
– Покрытие ущерба 💰

⚡ Неожиданные нюансы
Можно взыскивать до доначисления Суды иногда разрешают компенсацию уже при уведомлении об отсутствии источника вычетов.
Пример: Постановления АС Московского округа от 06.03.2024 № А40-245958/2022 и АС Северо-Западного округа от 18.10.2023 № А56-108805/2022

Добровольный отказ от вычетов – риск Если подадите уточненку по "рекомендации" налоговой, потом сложнее будет взыскивать с контрагента.

🎯 Практический вывод
Лучшая стратегия – не надеяться на возможность взыскания, а:
🔍 Тщательно проверять поставщиков
📋 Грамотно структурировать отношения
⚖️ Не создавать признаков взаимозависимости
📝 Закладывать защиту в договоры изначально

💡 Главное правило
Чем ближе связи с контрагентом, тем сложнее с него что-то взыскать. Парадокс, но факт!

Если нужна помощь в решении налоговых вопросов с контрагентами, пишите лично Марату.

У вас есть опыт взыскания НДС с поставщиков? Поделитесь в комментариях – что оказалось самым сложным? 👇

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

13 Aug 2025 09:01

​​Командировки с 1 сентября: детальный разбор новых правил

Коллеги, вчера финально изучил Постановление Правительства РФ от 16.04.2025 № 501 о новых правилах командировок. Изменения серьезные, и я понимаю, почему многие сейчас в панике – времени на подготовку остается совсем мало.

Делюсь детальным разбором, чтобы вы понимали масштаб изменений и успели подготовиться.

📋 ДОКУМЕНТООБОРОТ: ЧТО КАРДИНАЛЬНО МЕНЯЕТСЯ

Командировочные удостоверения отменяются полностью. Теперь только письменный приказ руководителя, и в нем должно быть ВСЁ:
– Кого командируете (ФИО, должность)
– Куда (конкретный город, организация)
– Зачем (четкая формулировка цели)
– На какой срок (точные даты)

Срок командировки определяется только проездными документами. Потеряли посадочный талон? Командировку не подтвердите, расходы не спишете. При поездке на машине: служебная записка + путевой лист + чеки на бензин.

💰 ФИНАНСЫ: ЛИМИТЫ НЕ ИЗМЕНИЛИСЬ
Суточные работают по двойной системе:
– Для прибыли: лимитов нет, можете установить хоть 5000 в день
– Для НДФЛ/взносов: 700 руб по России, 2500 за границу, 3500 для сотрудников, чья постоянная работа связана с разъездами, полевыми условиями, вахтовым методом или участием в экспедициях за каждый день работы (нахождения в пути) за пределами РФ.

Превышение облагается налогами.

Пример: установили 1200 руб/день, командировка 5 дней. Выплачиваете 6000, в расходы включаете 6000, но с (1200-700)×5 = 2500 рублей платите НДФЛ и взносы.

Однодневные командировки: суточных нет, но можно возместить питание/транспорт. ОБЯЗАТЕЛЬНО пропишите это в положении о командировках с конкретными суммами.

🏠 УДАЛЕНЩИКИ: САМЫЙ БОЛЕЗНЕННЫЙ МОМЕНТ
Здесь началось самое интересное. Поездка удаленного сотрудника в офис = командировка ТОЛЬКО если в трудовом договоре прописан его город как место работы.

Реальный пример из практики:

➡️ Сотрудник живет в Казани, в договоре написано "место работы – г. Казань". Едет в Москву в офис = командировка, все расходы возмещаете.

➡️ В договоре написано "место работы — офис по адресу: Москва, ул. Тверская, 1" = поездка в офис НЕ командировка.

Сейчас у большинства компаний в договорах с удаленщиками указан адрес головного офиса. Это нужно срочно исправлять допсоглашениями.

📄 ГПХ-ДОГОВОРЫ: НОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ И РИСКИ
Впервые можно официально возмещать поездочные расходы исполнителям по ГПХ. Но здесь внимание на формулировки!

❌ НЕЛЬЗЯ писать в договоре ГПХ:
– "Командировка"
– "Суточные"
– "Направляется в командировку"

✅ ПРАВИЛЬНО: "Заказчик возмещает исполнителю документально подтвержденные расходы на поездки: проезд, проживание, питание в пределах установленных лимитов при наличии подтверждающих документов."

Одно неправильное слово – и договор ГПХ переквалифицируют в трудовой со всеми последствиями.

📑 ДОКУМЕНТЫ: УЖЕСТОЧЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ
Для проезда: билет + посадочный талон (для авиа), маршрутная квитанция + фискальный чек. Для проживания: счет из гостиницы + кассовый чек. Аренда у физлица: договор найма + расписка/чек об оплате.

Электронные документы принимаются, но следите за их правильным оформлением.

⚡ ЧТО ДЕЛАТЬ ПРЯМО СЕЙЧАС
1️⃣ До 20 августа: Разработать новое Положение о командировках
2️⃣ До 25 августа: Проверить ВСЕ трудовые договоры с удаленщиками, подготовить допсоглашения о месте работы
3️⃣ До 30 августа: Пересмотреть договоры ГПХ, исправить формулировки
4️⃣ До 1 сентября: Обновить шаблоны документов, провести обучение сотрудников

Если нужна помощь в подготовке – пишите лично Марату. Время критически мало, но еще можно все сделать правильно.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

11 Aug 2025 16:01

​​⚖️ Суд в бизнесе: инструмент защиты или ловушка?

Если вы ведете бизнес – рано или поздно возникнет спор.
Сначала – попытка решить мирно.
Потом – угроза штрафа, неустойки, расторжения.
А дальше – суд.

И тут возникает соблазн: «сам подготовлюсь, сэкономлю».

Но в реальности – суд выигрывает не тот, кто «по делу прав»,
а тот, кто правильно:
✅ оформил позицию,
✅ уложился в сроки,
✅ подал нужные документы,
✅ учел нюансы закона и процедуры.

В «Самитов консалтинг» мы подключаемся к спорам на любом этапе.
Помогаем разобраться, собрать доказательства, не дать ошибиться.
Работаем командой: юристы, налоговики, аналитики.
Действуем не шаблонно – а с учетом ситуации клиента.
У нас не бывает «пакетов» – только точная стратегия, исходя из вашей ситуации..

Иногда это:
– претензия и переговоры,
– иногда – полноценный процесс с апелляцией.

⚠️ Суд – не поле для тренировки. Это место, где легко проиграть даже простое дело.

Если чувствуете, что ситуация накаляется, напишите лично Марату

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

08 Aug 2025 17:01

​​💡 История о том, как компания вернула 1,4 млн рублей НДС

Недавно вспомнил интересное судебное дело – отличный пример того, как правильные договорные условия спасают от налоговых потерь.

📖 Суть истории
В деле Постановления Арбитражного суда Центрального округа от 16.12.2024 № А14-11689/2023 компания купила товары, заявила НДС к вычету. Через время налоговая присылает письмо: "У вас разрыв в цепочке на 1,4 млн рублей".

Простыми словами – где-то в цепочке поставщиков кто-то не заплатил НДС, и теперь вычет "повис в воздухе". Покупателю предлагают либо устранить разрыв через поставщика, либо доплатить налог самому.

Поставщик на требования не отвечает. Компания подает уточненную декларацию, доплачивает НДС и идет в суд взыскивать деньги с поставщика.

⚔️ Что говорил ответчик
"Никто вас не заставлял доплачивать! Формального решения о доначислении не было. Сами отказались от вычета — сами и виноваты".

🎯 Что спасло ситуацию
В договоре были прописаны специальные условия:
– Поставщик заранее дает согласие на раскрытие налоговой информации по форме из Приказа ФНС от 14.11.2022 № ЕД-7-19/1085@
– Берет ответственность за всю цепочку поставок
– Обязуется возместить потери покупателя
– Четко определяет, что считается "добровольным" отказом от вычета

📊 Результат
Арбитражный суд Центрального округа взыскал с поставщика полную сумму — 1,4 млн рублей. Основание — статьи 406.1 и 431.2 ГК РФ, которые позволяют распределять налоговые риски через договор.

🔄 Альтернативный вариант
Если судиться не хочется, можно использовать односторонний зачет — просто засчитать спорный НДС в счет долга перед поставщиком. Верховный суд РФ в Определении от 24.01.2022 № 310-ЭС21-26455 и Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в Постановлении от 06.02.2024 № А53-17071/2023 подтвердили правомерность такого подхода.

💪 Какой вывод делаем из этой истории? Налоговые оговорки в договорах – это не "перестраховка", а реальный инструмент защиты. Особенно важно прописывать их при работе с новыми поставщиками.

Если нужна помощь с составлением таких договоров или уже столкнулись с налоговым разрывом – пишите лично Марату. Лучше потратить немного времени на профилактику, чем потом бегать по судам.

💬 А у вас были ситуации с налоговыми разрывами? Как решали?

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

06 Aug 2025 09:01

​​🛡 Бренд без товарного знака — это риск, а не актив

Вы запускаете бизнес, вкладываетесь в визуал, строите узнаваемость. Но пока товарный знак не зарегистрирован – он ничем не защищен.

И да, кто-то другой может подать ваш логотип, название или слоган в Роспатент – и получить на это исключительное право.

Что входит в регистрацию:
✅ оформление знака,
✅ выбор классов товаров/услуг (МКТУ),
✅ проверка на совпадения,
✅ подача заявления,
✅ госпошлины,
✅ взаимодействие с Роспатентом,
✅ получение свидетельства.

Но нюансов много. Любая формальная ошибка – отказ, потеря времени, лишние траты. Именно поэтому предприниматели все чаще идут не сами, а через профессиональное сопровождение.

🔹 В «Самитов консалтинг» мы:
– проверяем знак в базе Роспатента,
– подаем документы строго по правилам,
– сопровождаем до финального свидетельства.

Без проволочек. Без риска потери времени и денег.

📌 Если вы только планируете запуск бренда или уже начали продвижение – не откладывайте регистрацию. Это не формальность, а защита ваших вложений.

📩 Напишите лично Марату – поможем оформить все корректно.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

04 Aug 2025 16:01

​​🔥 Как одна компания развалила "железные" доказательства ИФНС

Друзья, хочу поделиться крутым кейсом о том, как не сдаваться в налоговых спорах даже после серии поражений.

Суть дела: Производственная компания арендовала комплекс у нескольких ИП и списывала эти расходы при расчете налогов. ИФНС пришла с проверкой и заявила: "Договоры фиктивные, расходы не учитываем!" Доначислили налоги и штрафы 💸

Что смутило налоговиков:
🔸 Арендодатели-ИП были взаимозависимыми с компанией (один из них – бывший директор)
🔸 Арендная плата составляла аж 70% от чистой прибыли компании
🔸 Недвижимость ИП купили на деньги, полученные от этой же компании в виде зарплат
🔸 ИП передавали часть имущества родственникам, чтобы не слететь с УСН
🔸 Компания периодически не платила аренду в конце года, а арендодатели молчали

Налоговики сказали: "Это же очевидная схема! Вы просто перегоняете прибыль через своих ИП, чтобы меньше налогов платить"

Суды поначалу согласились: 1-я инстанция: ИФНС права ✊
Апелляция: тоже поддержала налоговиков

Документы: Арбитражный суд Новосибирской области (решение от 17.06.2022 № А45-27009/2021) и Седьмой арбитражный апелляционный суд (постановление от 30.08.2022)ф

Казалось бы – дело закрыто. Но компания пошла в кассацию!

И тут произошло чудо 🎯
Кассационные судьи взяли каждый аргумент ИФНС и разобрали по частям:
❌ Договоры фиктивные – а стойте, компания же реально использовала эти производственные помещения! У неё своих не было. Как еще можно было работать без аренды?
❌ Взаимозависимость подозрительна – НК РФ не запрещает сделки между связанными лицами 105.3 НК РФ. Главное, чтобы условия были рыночными
❌ Цены завышены – а вы, ИФНС, рыночные цены вообще проверяли? Сравнительный анализ делали? Нет? Тогда о чем речь?
❌ ИП купили имущество на деньги компании – и что? Они эти доходы задекларировали, налоги заплатили. Все легально.
❌ У ИП профильная деятельность – да, у них ОКВЭД 68.20.2 "Аренда недвижимости". Они и другим клиентам сдавали, не только этой компании.

Результат: Постановление АС Западно-Сибирского округа от 28.12.2022 № А45-27009/2021 – ПОЛНАЯ ПОБЕДА компании! Все доначисления отменили.

ИФНС попыталась и это решение обжаловать – опять пролет 😄

Главный урок: налоговики часто строят позицию по принципу "сначала обвиним, потом найдем доказательства". Но каждое их "доказательство" можно и нужно проверять отдельно 💪

Что делать, если попали в похожую ситуацию:
✅ Не паникуйте после первых поражений
✅ Анализируйте каждый довод ИФНС по отдельности
✅ Ищите процедурные нарушения в работе инспекции
✅ Доказывайте реальность операций и их коммерческий смысл

Есть вопросы по налоговым спорам? Пишите в комментах – разберем! А если нужна помощь, пишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

01 Aug 2025 17:00

​​🎯 ИП вместо сотрудников: почему схема больше не работает

Коллеги, делюсь свежим наблюдением из практики. Попытки сэкономить на налогах через оформление штата как ИП стали крайне рискованными.

Кейс из жизни: Фитнес-центр получил доначисление на 29 млн ₽. Налоговики заметили, что тренеры зарегистрировались как ИП буквально накануне подписания договоров. Суд поддержал инспекцию 📋

Постановление АС Северо-Кавказского округа от 13.01.2025 № А53-23387/2023

Совокупность признаков, выдающих схему:
🔸 Синхронность – люди становятся ИП одновременно
🔸 Копипаст – все договоры идентичные
🔸 Зависимость – работают только вашим оборудованием, на вашей территории с предоставлением униформы
🔸 График – соблюдают общее расписание
🔸 Формализм – акты без деталей, предоплаты

Есть ли шансы на защиту? 🤔

Редко, но бывает. Московский арбитраж поддержал компанию, которая доказала (Постановление от 09.10.2023 № А40-7588/2023):
– Оплату привязали к реальному объему услуг
– Не было фиксированных окладов при простое
– Отсутствовали соцгарантии

Мой совет:
Если уже работаете с ИП – проверьте договоры на соответствие гражданско-правовым нормам. Если планируете такую схему – лучше откажитесь или подходите к ней с профессиональной подготовкой.

Судебная статистика неутешительна и демонстрирует преимущественные победы налоговых органов в подобных спорах (Постановления АС Западно-Сибирского округа от 14.05.2024 № А81-7446/2023, Волго-Вятского округа от 26.03.2024 №А29-2726/2023, Дальневосточного округа от 08.12.2023 № А04-2860/2023). Экономия превращается в многократные переплаты.

Нужна помощь с анализом рисков или переоформлением отношений? Пишите мне в личные сообщения 👆

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

30 Jul 2025 09:01

​​🚨 Налоговый спор начинается не в суде. Он начинается с первого требования

Хочу рассказать, как на самом деле работает налоговый контроль – и почему большинство компаний проигрывают споры еще до их начала.

📊 Современная реальность
Налоговая не приходит внезапно с проверкой. Сначала изучает вас через:
– Требования о предоставлении документов 📋
– "Добровольные" беседы и опросы 🗣️
– Рабочие совещания и комиссии 👥
– Анализ данных из внешних источников 🔍
И только потом – проверка и доначисления.

⚡ Четыре стадии налогового спора
1️⃣ Понуждение к уточнению
На этом этапе инспекция формирует гипотезы нарушений. Ваши ответы на требования – это уже позиция по будущему спору.
2️⃣ Предпроверочный анализ
Формально проверки нет, но информацию собирают активно. Критически важно не дать лишних поводов для подозрений.
3️⃣ Проверка
Камеральная или выездная. Здесь решается: будут доначисления или нет, и в каком размере.
4️⃣ Суд
Если дошло до этого – значит, предыдущие этапы прошли не идеально.

🎯 Главное правило
Каждая стадия требует своей тактики. То, что правильно при ответе на требование, может быть губительно во время проверки.

💡 Что мы делаем на каждом этапе:
✅ Готовим юридически грамотные ответы
✅ Обучаем ключевых сотрудников взаимодействию с налоговой
✅ Формируем единую позицию компании
✅ Сопровождаем допросы и выемки
✅ Представляем интересы в суде всех инстанций

⚠️ Цена ошибок
Без профессионального сопровождения вы рискуете:
1. Доначислениями на десятки миллионов 💸
2. Блокировкой счетов 🔒
3. Субсидиарной и уголовной ответственностью руководства ⚖️
4. Банкротством компании 📉

🏗️ Особенно актуально для:
Строительства, производства, торговли, IT – отраслей с высокими налоговыми рисками.

⏰ Получили требование или вызов?
Не откладывайте – каждый день может стоить миллионы. Современный налоговый контроль стал технологичным и беспощадным.

Мы поможем оценить ситуацию и выстроить правильную стратегию защиты 🛡️
Для этого напишите лично Марату.

А у вас есть опыт налоговых споров? Поделитесь в комментариях – что оказалось самым неожиданным? 👇

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК

Налоги, законы и бизнес. Марат Самитов

28 Jul 2025 16:01

​​💸 Налоговая списала 1,8 млн без суда – и проиграла в арбитраже

Свежий кейс показывает, как налоговики пытаются "упростить" процедуры взыскания, но получают отпор от судов.

📖 Суть дела
Гражданин со статусом ИП накопил долги по "обычным" налогам:
– транспортный налог
– налог на имущество
– земельный налог

Всего 1,8 млн рублей. ИФНС прислала требование, человек его проигнорировал. И тут налоговая решила: "Раз есть статус ИП — можем взыскать без суда!" 💳

🏛️ Что сказал суд
Арбитражный суд Уральского округа в постановлении от 21.01.2025 № А76-39854/2023 четко объяснил налоговикам разницу:
✅ Долги от бизнеса (НДС, УСН) — можно взыскивать без суда
❌ Личные налоги физлица — только через суд, даже если есть статус ИП

Ключевой принцип: не важно, что у человека один налоговый счет. Важно, с чем связан долг — с бизнесом или с личным имуществом.

🛡️ Практические выводы
После введения ЕНС такие "ошибки" налогоников участились. Они стали путать процедуры, думая, что раз счет один — то и взыскивать можно одинаково.

Если с вами так поступили:
Анализируете характер долга 🔍
Идете в арбитражный суд 📋
Требуете отмены решения и возврата денег 💰

⏰ Не затягивайте!
У налоговой есть сроки для взыскания:
– Со счетов по своему решению – в течение 2 месяцев с даты истечения срока оплаты требования
– Со счетов через суд – в течение 6 месяцев с даты истечения срока оплаты требования

– С имущества по своему решению:10 месяцев с даты размещения в реестре решения (ЕНС < 0 и долг > 30 000 ₽)
🔹 10 месяцев с даты окончания ИП при тех же условиях
🔹 10 месяцев с момента новой задолженности > 30 000 ₽
🔹 10 месяцев по истечении 3 лет – если долг ≤ 30 000 ₽ (п. 3 ст. 47 НК РФ)
– С имущества через суд – в течение 2 лет с момента истечения срока досудебного взыскания за счет имущества

⚠️ Осторожно
Если долг действительно по предпринимательской деятельности (УСН, НДС и т.д.) — тут налоговая права. Такие взыскания суды поддерживают.

Но путать "личные" и "предпринимательские" налоги нельзя — это серьезное нарушение процедуры!

Сталкивались с подобными ситуациями? В комментариях расскажите свой опыт 👇

📩 Для консультации - напишите лично Марату.

Сайт / Телеграм / Инстаграм / samitov">YouTube / ВК