Самозанятые

21 Jul 2023 11:06

​Какие последствия грозят заказчику, если самозанятый утратил статус

Если физическое лицо (не ИП) утратило право на применение режима самозанятости, заказчику придётся:
- Уплатить с вознаграждения, перечисленного после утраты физлицом статуса самозанятости, НДФЛ по ставке 13%. Если доход исполнителя превысил лимит 5 млн в год, то НДФЛ уплачивается по ставке 15%.
- Рассчитать и уплатить страховые взносы с вознаграждения исполнителю по ставке 30%.
- Малый бизнес из реестра МСП платит страховые взносы с доходов в пределах МРОТ (16 242 рубля в 2023 году) по ставке 30%, а с дохода превышающего эту величину — по ставке 15%.

Если этого не сделать, то НДФЛ и страховые взносы доначислит налоговая инспекция. А также заказчику назначат штраф в размере 20% от неуплаченной суммы (ст. 122, ст. 123 НК).

Кроме того, сведения о физлице, которое лишилось права на применение спецрежима, нужно включить в отчётность.

Самозанятые

19 Jul 2023 14:48

​Правила оформления договора

Документооборот с самозанятым начинается с составления и заключения договора. В нем закрепляют требования к предмету договора, права и обязанности сторон, порядок расчетов и ответственность.

Если услуга исполняется немедленно при заключении договора, то его заключение в письменной форме не требуется. Достаточно устной договоренности.

Уплата заказчиком вознаграждения за оказанные услуги и выдача чека самозанятым на данную сумму выступают подтверждением факта заключения договора (письмо ФНС от 20.02.2019 № СД-4-3/2899@). Во всех остальных случаях письменный договор нужно оформить.

С самозанятым заключают гражданско-правовой договор. В нем нужно учесть ряд важных моментов.

Исключите признаки трудового договора:
- Сторонами сотрудничества выступают «Заказчик» и «Исполнитель», а не «Работодатель» и «Работник».
- Исполнитель не подчиняется внутреннему трудовому режиму компании и самостоятельно распоряжается своим временем.
- Самозанятый может привлекать к выполнению задач третьих лиц с вашего письменного согласия.
- Исполнитель не принимает участия в непрерывном рабочем процессе. Предметом договора выступает конкретная услуга.
- Исполнитель получает вознаграждение, а не заработную плату. Нельзя предусматривать премии, штрафы, отпускные, компенсации за еду, бензин или за другие расходы. В договоре можно предусмотреть повышающие и понижающие коэффициенты.

Пропишите предмет договора:
- Если планируете продолжительное сотрудничество — заключите рамочный договор и укажите, какие услуги исполнитель будет вам оказывать и как он будет получать задания.
- Если договор на конкретную услугу — подробно пропишите, что нужно сделать, объем работ, этапы выполнения, сроки и другие нюансы.

Пропишите обязанности исполнителя:
- сообщить заказчику о снятии с учета в качестве плательщика НПД или об утрате статуса самозанятого в течение суток;
- выдать чек в течение трех дней после получения оплаты;
- выплатить заказчику компенсацию за невыполнение оговоренных договором обязанностей.

Самозанятые

17 Jul 2023 11:02

​Самозанятым могут разрешить перепродавать товары чужого производства

Так самозанятые смогут свободно продавать товары, которые ввезли в рамках параллельного импорта и платить НПД.
В Госдуму внесли законопроект, который снимет запрет на перепродажу товаров самозанятыми.

Сейчас применять специальный режим налога на профессиональный доход (НПД) могут только те, кто сам производит товары или продает имущество, которое раньше использовалось для личных целей.

Снять ограничение нужно для того, чтобы самозанятые могли продавать товары, ввезенные по схеме параллельного импорта.

По мнению авторов законопроекта, такой подход поможет стабилизировать цены и обеспечить рынок востребованной продукцией в условиях санкций.

Самозанятые

12 Jul 2023 14:46

🔥🔥🔥Приглашаем самозанятых на бесплатные бизнес-семинары, который состоятся: 14 июля в г. Томск
20 июля в г. Омск 28 июля в г. Абакан
Тема: «Участие самозанятых в закупках по 223-ФЗ».
В программе: представители крупнейших заказчиков расскажут о своей потребности в товарах и услугах. Эксперты дадут практические рекомендации по участию в закупках.
В рамках мероприятия ответим на вопросы:
✅ Как выйти на рынок тендеров? ✅ Что делать самозанятым для получения контракта: практические рекомендации и анализ популярных ошибок.
✅ Как самозанятым получать постоянный доход от закупок в Интернет-магазине? ✅ Актуальные изменения и тренды закупок в 2023
☝️И обязательно ответим на все вопросы участников!
🎁 Всем участникам семинара будет предоставлен бесплатный доступ к дистанционному курсу "Участие в закупках по 223-ФЗ".
Посещение мероприятия - это отличная возможность по развитию вашего бизнеса!
👉Принять участие в семинарах можно очно или онлайн. Для этого необходимо выбрать нужный формат, дату и пройти регистрацию на сайте: https://clck.ru/34xfx5
Количество мест ограничено, успейте подать заявку😊

Самозанятые

05 Jul 2023 14:37

​Как оформить аванс самозанятому

Сразу ответим на вопрос: можно ли выплачивать самозанятому аванс за услуги, которые он еще не оказал. Можно.

Закон № 422-ФЗ, который регулирует деятельность самозанятых, не устанавливает запрета на перечисление предоплаты. Нет подобных ограничений и в ГК, а также в разъяснениях ФНС и Минфина.

Исполнителю на НПД можно перечислить аванс — нарушением это не будет. Но важно учитывать возможные риски и заранее продумать превентивные меры.

Термин «аванс» применяют и в трудовой, и в гражданско-правовой терминологии. Поэтому чтобы у проверяющих органов не возникли сомнения, в документах с самозанятыми лучше использовать понятие «предоплата».

Самозанятые

03 Jul 2023 11:01

​Риски при работе с большим количеством самозанятых: что может привлечь внимание налоговой и банков

Риск № 1: при массовых выплатах самозанятым ФНС может заподозрить умышленное избегание трудовых отношений
Самозанятых становится всё больше: по статистике ФНС, в апреле 2023 года зарегистрировано более 7,4 млн налогоплательщиков НПД.

А если проанализировать динамику, каждый месяц количество растёт на 150-300 тысяч. И это является одной из причин усиления контроля в сфере взаимодействия компаний с самозанятыми физлицами.

Когда компания нанимает много самозанятых и, соответственно, проводит массовые выплаты, налоговая инспекция может заподозрить, что таким образом происходит намеренный уход от трудовых отношений с целью минимизировать «зарплатные» налоги.

Налоговая служба использует специальную скоринговую систему, которая в режиме реального времени помогает вычислить организации с признаками подмены трудовых отношений договорами с самозанятыми.

Есть 8 критериев риска, на основании которых работодателям присваивается риск-балл, и чем он выше, тем больше вероятность того, что ФНС начнёт проверку.

Цифровые инструменты ФНС фиксируют такие показатели, указывающие на то, что работодатель злоупотребляет режимом НПД:
- Труд самозанятого используется 3 и более месяцев.
- Налогоплательщик НПД работает только с одним заказчиком.
- Доход самозанятого имеет признаки заработной платы (одна сумма в одну и ту же дату каждого месяца).
- Массовая постановка на учёт (самозанятые регистрируются примерно в одно время и становятся исполнителями у одного работодателя).
- Массовая регистрация дохода (самозанятые одного работодателя одновременно регистрируют полученный доход).
- Групповые переходы (ранее налогоплательщики работали по трудовым договорам в компании, затем перешли в другую, но уже в качестве самозанятых, при этом новая организация подконтрольна предыдущей).
- Выплаты периодичны, но не подтверждены документально. Оплата работ может производиться каждый месяц, но в этом случае в договоре с исполнителем должны быть указания на объём и состав работ, срок исполнения и порядок оплаты, а факт выполнения работ необходимо подтверждать актом.

Прямое нарушение — самозанятый ранее имел трудовые отношения с компанией, и не прошло 2 года с момента увольнения.

По этим признакам ФНС может сделать вывод, что компания намеренно переводит работников на НПД.

О том, что компания попала в группу риска, ФНС должна уведомить и запросить разъяснения. При отсутствии реакции на запрос будет организована проверка.

Чтобы минимизировать данный риск, нужно строить работу с самозанятыми, избегая перечисленных 8 показателей. Особенное внимание нужно уделить порядку оплаты услуг временных исполнителей — он должен отличаться от порядка оплаты по трудовым договорам.

Риск № 2: массовые выплаты самозанятым физлицам банк может отнести к подозрительным операциям
Банки строго соблюдают 115-ФЗ и отслеживают подозрительные операции.

В частности, к их разряду могут быть отнесены массовые регулярные выплаты физическим лицам без уплаты налогов и взносов.

Банк может идентифицировать это как попытки обналичивания средств. Соответственно, при систематическом характере операций компания рискует столкнуться с приостановкой переводов и блокировкой расчётного счёта.

Чтобы исключить риск блокировки расчётного счёта, при переводе денег самозанятым нужно подробно расписывать назначение платежа, например:

«Оплата по договору оказания услуг № 10 от 25.05.2023 за технический аудит сайта (исполнитель — плательщик НПД)».

Также важно своевременно реагировать на запросы банка указать подробности операций, предоставляя документы, которые подтверждают сотрудничество с самозанятыми. Это поможет не попасть в список неблагонадёжных клиентов и предотвратить блокировку счёта.

Компания может заключать договоры с неограниченным количеством самозанятых, главное — правильно строить работу с исполнителями.

Самозанятые

30 Jun 2023 09:15

Все так долго этого ждали и наконец этот день настал!

⚠ С 29 июня зарегистрировать товарный знак теперь смогут самозанятые и физлица (раньше - только юрлица и ИП).
Это очень важное изменение, открывающее новые возможности:

- защита от копирования конкурентами ваших услуг, товаров, названий, домена, авторских блогов в соцсетях;

- с товарным знаком вы можете не беспокоиться, что нарушаете чужие права на бренд.

Онлайн Патент поможет быстро и правильно оформить заявку в Роспатент: регистрируйтесь и пользуйтесь онлайн-сервисами не выходя дома!

Промокод на скидку 3000 руб.: SAMOZANYATIYE

Самозанятые

29 Jun 2023 10:22

​За пять лет число самозанятых увеличилось до 7,5 млн человек

В течение пяти лет количество самозанятых выросло с 337 тыс. до 7,5 млн человек. Об этом пишет «ТАСС» со ссылкой на замминистра экономического развития Татьяну Илюшникову.

— Наибольшая часть самозанятых — молодежь, более половины участников еще не достигли 35 лет. При этом гендерная структура достаточно однородна, но все же мужчины превалируют, разрыв составляет около 10%, — сказала Татьяна Илюшникова.

Самозанятые, которые оказывают транспортные и ремонтные услуги, занимаются репетиторством и сдают квартиры в аренду, получают непостоянный доход. У 25-30% нет ни одной транзакции в течение года.

Хотя формально самозанятые не относятся к субъектам МСП, они вносят значительный вклад в предпринимательскую деятельность: легально работают, решают социальные задачи и обеспечивают собственную занятость.

Кроме того, самозанятые могут нарастить профессионализм и маржинальность, развивать свое дело и перейти в сектор МСП.

Иногда благодаря самозанятым бизнес может экономить ресурсы: провести кадровую оптимизацию и доверить часть задач внештатным исполнителям, а не отдельным сотрудникам. Вот бесплатный урок курса на Клерке, который поможет понять, как это сделать.

Специальный налоговый режим для самозанятых начал действовать с 1 июля 2020 года. По словам Татьяны Илюшниковой, в ближайшее время не будет изменений в системе самозанятых. Пока что Минэкономразвития собирает статистику и продолжает эксперимент.

Самозанятые

28 Jun 2023 08:45

​Привлечение самозанятых: можно ли сотрудничать с бывшим работником

Закон от 27.11.2018 № 422-ФЗ содержит прямой запрет на сотрудничество самозанятых с их бывшими работодателями, если с момента увольнения не прошло двух лет.

Данный запрет был введен для того, чтобы недобросовестные работодатели не переводили своих штатных работников в самозанятые. Ведь с такими лицами проще и выгоднее сотрудничать: не нужно платить налоги и взносы, отпускные и больничные, не нужно составлять отчетность и вести кадровый учет.

Таким образом, законным сотрудничество с бывшим работодателем будет если с момента увольнения исполнителя прошло два года и более. Стоит отметить, что сам по себе факт заключения договора ГПХ с бывшим сотрудником, когда прошло более двух лет с момента увольнения, не является фактом прикрытия трудовых отношений.

Самозанятые

26 Jun 2023 15:48

​Как самозанятому составить оферту

Оферта (от лат. Offero — предлагаю) — предложение о заключении сделки с изложением условий договора. Есть несколько признаков, которыми оферта должна обладать.

Информация, изложенная в предложении, не должна иметь разночтений. Данные и все условия сделки должны быть максимально полными.

Предложение должно выражать желание оферента заключить сделку с адресатом оферты, которым может быть как один определенный адресат, так и группа лиц.

Оферта отличается от договора. Ее условия нельзя менять в период ее действия, можно только принять или отклонить. Адресатам исполнение до ее принятия — не обязательно.

Виды оферт
В зависимости от круга адресатов, которые возможно откликнутся на предложение, оферта делится на обычную и публичную.

Простая, непубличная оферта – это предложение конкретному лицу. Адресатом может быть только один человек.
Например, личное сообщение клиенту на электронную почту о предложении провести ремонт его офиса с указанием цены услуги 10000 рублей — это будет простая оферта.

Публичная оферта должна содержать все необходимые условия договора и показать желание оферента заключить договор с любым адресатом на условиях, указанных в оферте.
Пример публичной оферты можно увидеть в интернет-магазинах, когда дается подробное описание характеристик товаров, указаны цены, способы оплаты, доставки и возврата. Объявления на «Авито» о продаже также являются образцами публичной оферты.

Выкладка товара, рассылка по электронной почте, описание услуг на сайте – все это тоже публичная оферта.

Если предприниматель занимается розничной торговлей, имеет кафе, оказывает услуги по ремонту бытовой техники, его предложение тоже является публичной офертой.

В этом виде предложения есть одна особенность — оферент не может отказать клиенту.

Публичная оферта подразумевает покупку товара или услуги по ценнику «здесь и сейчас» любому, кто проявит интерес и отзовется на предложение.

Оферта самозанятого
Оферта имеет множество вариантов. Ценник, озвучивание стоимости ремонта пальто в мастерской, документ в нижней части маркетплейса — все это оферта. Но у них есть общий нюанс: конкретный товар или услуга, озвучена, написана цена, объясняются условия доставки и оплаты.

Оферент предлагает конкретные условия будущего договора. Оплата предложенного считается акцептом.

Самозанятый, торгующий, к примеру, на маркетплейсе или в социальных сетях авторскими куклами выставляет фотографии с ценами и подробным описанием каждой. Это будет публичной офертой, обращенной к неопределенному кругу лиц.

Самозанятые

25 Jun 2023 14:52

​Как расторгнуть договор с самозанятым

Расторгнуть договор с исполнителем можно следующими способами:

В одностороннем внесудебном порядке.

Возможен по ряду причин, которые делают невозможным дальнейшее сотрудничество сторон. Расторжение договора в одностороннем порядке может быть инициировано любой из сторон.

По соглашению сторон.

Допускается на любом этапе исполнения договора. Расторжение по соглашению сторон — самый оптимальный вариант прекращения сотрудничества между заказчиком и исполнителем.

В судебном порядке.

Производится, когда одна из сторон существенно нарушила условия договора либо отказывается от его расторжения по обоюдному согласию, а односторонний отказ не предусмотрен.


Расторжение договора в одностороннем порядке

Для расторжения договора в одностороннем порядке должны быть основания на это: либо предусмотренные законом, либо прописанные в договоре.

В качестве основания для расторжения могут выступать такие причины:
- Услуга не оказана полностью или частично.
- Услуга выполнена некачественно, а исправить это затруднительно или невозможно.

Эти основания называются мотивированными, то есть для расторжения договора есть конкретные причины, которые могут быть подтверждены документально.

В случае мотивированного отказа исполнитель должен компенсировать заказчику ущерб, вызванный некачественным исполнением взятых на себя обязательств и предусмотренный в договоре.

Расторгнуть договор в одностороннем порядке можно и без конкретной причины, по немотивированным основаниям:
- У заказчика отпала необходимость в услугах исполнителя.
- Присутствуют причины личного характера — «не сработались».

Расторжение договора без конкретной причины допускается только, если это прямо предусмотрено договором. В противном случае это можно будет сделать только по соглашению сторон или через суд.

Самозанятые

24 Jun 2023 14:48

​Нужен ли акт выполненных работ при сотрудничестве с самозанятым

Акт подтверждает, что исполнитель выполнил работы по договору в полном объёме и в указанные сроки. Подписывая акт, заказчик выражает своё согласие с объёмом и качеством работ, а также фиксирует их приёмку.

Но у сотрудничающих сторон часто возникает вопрос, обязательно ли составлять акт выполненных работ?

Каждый расчёт с самозанятым должен подтверждаться чеком. Об этом прямо говорится в законе от 27.11.2018 № 422-ФЗ. С точки зрения права у самозанятого нет обязанности формировать акт.

В то же время, из письма налоговой службы от 20.02.2019 № СД-4-3/2899@ следует, что оформление акта не противоречит закону.

ФНС в своём письме подтверждает, что чек — это обязательный документ при сотрудничестве с самозанятым, а акт может выступать дополнительным документом для учёта расходов заказчика в конкретном периоде, например, если исполнителю выплачивается аванс. Выплату самозанятому нужно отнести на дату, которая указана в акте, а не в чеке на предоплату.

Пример:

Заказчик перечислил самозанятому аванс за ремонтные работы в январе и получил на сумму выплаты чек. Исполнитель закончил ремонт помещения в марте.

Выплату самозанятому нужно отнести к расходам в день, когда завершились работы — на дату подписания акта.

Акт выполненных работ можно составлять и в других случаях.

Самозанятые

23 Jun 2023 14:44

​Как составить акт выполненных работ

Заказчик должен внимательно изучить акт, представленный самозанятым, проверить его на наличие ошибок.

Неточности в реквизитах, неверные сведения в перечне выполненных работ и ошибки в их стоимости приведут к тому, что документ потеряет свою значимость и не сможет послужить доказательством в суде при возникших разногласиях.

Если составление акта вызывает у исполнителя сложности, то заказчик может сформировать его сам, а самозанятый подпишет готовый документ. Но это станет дополнительной нагрузкой для бухгалтерии заказчика, особенно, если компания сотрудничает с большим количеством внештатных исполнителей.

Самозанятые

22 Jun 2023 11:11

​Что самозанятый может сдавать в аренду

Самозанятый может вести арендный бизнес, сдавать как жилую недвижимость, так и иное имущество. Но он не имеет права нанимать работников, а только привлекать подрядчиков к определенным задачам.

При этом согласно закону от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход», самозанятый эту деятельность осуществляет без необходимости готовить отчеты, вносить обязательные страховые взносы, вести бухгалтерию.

Плательщик НПД может сдавать в аренду следующие объекты:
- Жилую недвижимость: комнаты, дома, квартиры. При условии, что есть документы, подтверждающие статус помещения как жилого.
- Транспортные средства: катера, авто, автобусы и т.д. Причем как физлицам, так и индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам.

Как следует из письма Минфина от 17.02.2020 № 03-11-11/10799, положения 422-ФЗ «не предусматривают запрета на применение специального налогового режима НПД для физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность по предоставлению в аренду транспортного средства без экипажа как физическим, так и юридическим лицам, при условии соблюдения норм указанного Федерального закона».

Спецтехнику, оборудование, инвентарь: строительную, коммунальную, сельскохозяйственную.
Самозанятый может сдавать сколько угодно недвижимости, хоть пять авто сразу или несколько квартир. Но надо помнить, что за год доход плательщика НПД не должен превышать лимита в 2,4 млн. рублей.

Учитываются все платежи по аренде, а также, если самозанятый оказывает еще и другие услуги, к примеру, занимается репетиторством. Кроме того, самозанятый может сдавать имущество с субаренду, если на это имеется согласие собственника жилья.

Самозанятые

18 Jun 2023 09:15

​Как стать крутым специалистом и построить успешную карьеру в проджект- или продакт-менеджменте? Получите практические советы, как создавать востребованные продукты, управлять командой и проектами, на бесплатном онлайн-интенсиве c 19 по 21 июня в 15:00 по московскому времени.

Оставьте заявку и получите чек-лист по запуску проекта с нуля: 👉https://epic.st/0jI22E

▶️ Интенсив будет полезен:
— тем, кто хочет сменить профессию;
— менеджерам проектов и продуктов;
— тем, кто хочет работать в IT-компаниях;
— руководителям.

Практический кейс интенсива: разработка сервиса для планирования времени. Рассчитаете спрос, изучите конкурентов, создадите план проекта, опишете его цель и ожидаемый результат, просчитаете бюджет.

💭 Спикер — Мария Зубарева. 15 лет работает в digital-сфере, управлении бизнесом, маркетинговых и HR-коммуникациях. Обладатель международной премии CX Awards в номинациях «Лучший клиентский опыт в B2B-секторе», «Лучший проект трансформации, изменения бизнеса» и «Лучший персонализированный клиентский опыт».

🎁 Всех участников ждут подарки! Участники, которые будут на эфире онлайн, получат сертификат на скидку 10 000 рублей на любой курс Skillbox. Всем, кто дойдёт до конца, — электронная книга «Сделано. Проектный менеджмент на практике» издательства МИФ.

Реклама. ЧОУ ДПО «Образовательные технологии «Скилбокс (Коробка навыков)», ИНН: 9704088880

Самозанятые

20 Jul 2023 14:20

Как самозанятым принимать оплату без банков, терминалов и бюрократии?

Воспользуйтесь готовым решением для самозанятых и работайте с клиентами быстро, легально и без походов в банк.

Платежная система ITPay это:

— Автоматическая отправка чеков в «Мой налог» и клиенту.
— Оплата товаров и услуг через СПБ, по QR-коду, NFC-метке или ссылке.
— Работа без регистрации ООО или ИП.
— Простая интеграция оплат на сайте, в соцсетях и мессенджерах.
— Бесплатное подключение.

ITPay — простое решение для тех, кто работает на себя!

Подробнее о системе

Самозанятые

19 Jul 2023 09:15

Работодатели дерутся за специалистов по 1С

Установка, настройка, подключение кассы — умеешь? Смело врывайся на любое собеседование. А если нет — подписывайся на канал Знакомого 1С-ника и каждый день лови новое руководство по решению типовых проблем

Автор канала более десяти лет сопровождает 1С и точно знает, как выжать максимум из любой программы. Новички быстро освоят базовые инструменты, а матерые пользователи откроют для себя много нового

Ну, серьезно

Хватит плыть в серой массе дилетантов — освой базовый арсенал и повысь свою ценность на рынке труда. Это все абсолютно бесплатно! — @znak1c

Самозанятые

13 Jul 2023 11:08

​Правила сотрудничества с самозанятыми

Сотрудничество с самозанятыми, как и с другими исполнителями по договорам ГПХ, должно носить сдельный характер, а не подменять собой трудовые отношения.
Это значит, что самозанятый оказывает заказчику конкретные услуги, не вовлекаясь в трудовые процессы, не подчиняется штатным сотрудникам и может сам выбирать, какие задачи и в каком объеме он выполнит.

Налоговые органы в любой момент могут организовать проверку сотрудничества компании с самозанятыми. Если сдельность подтвердить не получится — итогом проверки может стать переквалификация отношений в трудовые.

Во время проверки налоговая обязательно смотрит документы. Чтобы избежать санкций от налоговых органов, нужно придерживаться правил.

Заключать договор о сотрудничестве.

Гражданско-правовой договор — единственный документ, который заказчик подписывает с самозанятым перед началом сотрудничества. Исполнитель не подчиняется внутренним регламентам компании, поэтому все условия прописывают в договоре.

Составлять письменные задания на каждую услугу.

Задания на каждую услугу подтверждают сдельность. Исполнитель не работает как штатный сотрудник, каждый раз вы обращаетесь к нему за чем-то конкретным. Если налоговая придет с проверкой, а компания не сможет подтвердить эту сдельность — есть большой шанс, что отношения с самозанятыми переквалифицируют в трудовые.

Следить за тем, что исполнители пишут в чеках.

Чек — единственный документ, который видит ФНС при начале сотрудничества с самозанятым и до проверки. Если допустить в чеке трудовую терминологию: слова «работа», «зарплата», «аванс» и подобные, то налоговая может прийти с проверкой. Исполнитель должен прописывать конкретные услуги, за которые получил вознаграждение. Это удобно делать на основании задания.

Подписывать акты об оказанных услугах.

Акт — документ, который еще раз подтверждает прозрачность сотрудничества с самозанятым. Он показывает, какой объем услуг оказал вам исполнитель, и за что именно он получил вознаграждение.

Самозанятые

10 Jul 2023 11:07

​Как снизить риски при перечислении самозанятому аванса

Отразите условие о предоплате и основание для нее в договоре
В договоре рекомендуется указать основание для предоплаты. Например, характер работ предполагает дополнительные первоначальные затраты.

В этом случае условие об авансе будет обоснованным и у заказчика будет аргумент, если у инспекторов возникнут вопросы.

Условие о перечислении предоплаты включите в раздел о стоимости услуг и порядке расчетов.

Избегайте формулировок, которые намекают на трудовые отношения: «оплата производится два раза в месяц», «выплата за первую половину месяца». Лучше укажите, что окончательный расчет с исполнителем будет произведен по окончании выполнения работ или оказания услуг.

Условие о выплате аванса указывается по соглашению сторон и может отсутствовать вовсе.

Самозанятые

05 Jul 2023 09:16

👋 Приглашаем на вебинар «Товарный знак для самозанятых: как защитить ваше дело?»

Когда: 12 июля 2023 года
Время: 18:00 (Мск)
Бесплатный, все зарегистрировавшиеся получат запись.

С 29 июня 2023 года все самозанятые и физические лица получили возможность регистрировать товарные знаки. На вебинаре мы расскажем, почему товарный знак нужен микробизнесу также, как и большим корпорациям.

✅ Что вы узнаете на вебинаре:
1) Что такое товарный знак и какие знаки вы можете зарегистрировать как самозанятый
2) Как товарный знак защитит ваши интересы
3) Чем вы рискуете, если будете вести дела без товарного знака
4) Рассмотрим реальные кейсы из нашей практики

👌 Вебинар будет полезен, если вы:
- Оказываете бьюти-услуги
- Разрабатываете IT-продукты
- Консультируете клиентов или компании
- Производите на заказ одежду или украшения.

🧑🏻‍💼 Спикер вебинара: Альбина Чукова, директор по развитию Юридической группы «Совет», сооснователь бренда нижнего белья Amado Line.

Если вы только выбираете название для вашего дела или уже создали логотип, работаете под ним и хотите развивать бизнес дальше, регистрируйтесь на вебинар. Всех ждем!

Реклама. ООО Юридическая группа Совет. ИНН: 1841083078. LdtCKLgyp

Самозанятые

30 Jun 2023 14:43

​Советы по минимизации рисков при сотрудничестве с самозанятыми

Каждый раз меняйте размер предоплаты
Если договор заключается на несколько месяцев и предполагает ежемесячные выплаты — их размер не должен быть одинаковым из месяца в месяц, как и объем оказанных услуг.

Регулярное перечисление оплаты в фиксированной величине — один из основных признаков, который, по мнению налоговиков, характеризует факт подмены трудовых отношений гражданско-правовыми.

Для того чтобы размер выплат варьировался, важно каждый раз фиксировать в задании требуемый объем услуг. Систематическое оказание одинакового объема услуг вызовет подозрения у ФНС.

Выдавайте задания с разным объемом услуг, тогда и размер предоплаты каждый раз будет меняться.

Не перечисляйте предоплату в одни и те же сроки
Так же, как равные по сумме авансы каждый месяц, одинаковые сроки выплаты вызовут подозрения у налоговиков.

Лучше привязывать срок предоплаты не к конкретной дате месяца, как это бывает при трудовых отношениях, а к дате заключения договора. Тогда дни перечисления предоплаты могут отличаться.

Пример формулировки в договоре с самозанятым:
«В течение 3 (трех) календарных дней с даты заключения договора Заказчик перечисляет Исполнителю предоплату в размере (указывается сумма или процент от общей стоимости услуг /работ по договору)».

Получите от самозанятого чек
На любую выплату, неважно предоплата это или окончательный расчет, самозанятый должен сформировать чек.

Исполнителя это освобождает от ответственности перед ИФНС за недекларирование дохода, а заказчику позволяет учесть затраты при расчете налога на прибыль или УСН.

Чек должен быть выдан либо в момент расчета, если оплата наличными или картой, либо до 9 числа следующего месяца — при оплате по безналу.

Самозанятый должен сформировать чек на предоплату в приложении «Мой налог» и передать его заказчику.

В наименовании нужно прописать конкретные услуги или конечный результат, за которые исполнитель получил аванс. Если просто указать общее «услуги», это может вызвать претензии проверяющих.

Самозанятые

29 Jun 2023 14:16

Ниша, в которой люди выходят на доход от 300к уже в первые 3 месяца работы💪🏼

И эта ниша - Арбитраж трафика. Ты просто размещаешь рекламное объявление на таких площадках, как VK, Google, Facebook, приводишь заказчику клиентов и получаешь за это💰

Есть даже канал, где обучают зарабатывать на Арбитраже трафика. Его авторы — Максим и Алексей — делают на рекламе по 2-3🍋 в месяц.

Своим подписчикам они рассказывают:
🔺Как заработать первые 100 000 рублей на Арбитраже трафика
🔺Сколько денег нужно для старта
🔺Как с 50-100$ выйти на доход от 5 000 до 15 000$ за несколько месяцев

🫰Самое потрясное, что эта ниша бьет рекорды по прибыльности в 2023 году. Если средняя зарплата в найме — 50к, а средняя прибыль в крипте — 150к, то в Арбитраже трафика - все 300 000!

Переходи на канал: @CPA_University. Там ребята научат тебя зарабатывать от 200$ в день!

Самозанятые

28 Jun 2023 17:01

Хотите заработать на криптовалюте — не покупайте биткоин

Да, это самая известная криптовалюта, но помимо неё существуют десятки других проектов, которые ждут своей очереди, чтобы тоже вырасти на 10-30-50 процентов.

Для тех, кто пропустил рост биткоина в этом году на 100%, Станислав Озимов подготовил ТОП-6 перспективных монет, которые дадут х2-х5 к вложениям, если вы купите их сегодня.

На своем канале он простым языком объясняет как и куда вложить свободные 100.000 рублей, чтобы превратить их хотя бы в 500.000 рублей за год.

Список монет ждет вас в закрепленном сообщении: /channel/+iVDpGNcynSExNzg6

Самозанятые

27 Jun 2023 15:34

Где найти полную информацию по ведению бизнеса ВКонтакте

Соцсеть представила Базу знаний для авторов, в которой собраны полезные материалы и самая актуальная информация о новых инструментах для начинающих и опытных создателей контента.

Материалы в Базе разделены на несколько блоков, которые удобно изучать с любого устройства.

Например, в блоке о развитии сообщества авторы могут узнать все о работе с пабликами и инструментами создания контента на платформе.

В разделе о привлечении аудитории креаторы узнают, как продвигать своё творчество с помощью рекомендательных алгоритмов и рекламных инструментов.

А вот в третьем разделе найдете способы монетизации видео и аудио, информацию о партнёрской программе, VK Donut, нативной рекламе и о том, как на платформе продавать свои товары и предлагать услуги.

Must read для самозанятых, зарабатывающих на платформе. База доступна по ссылке.

Самозанятые

26 Jun 2023 10:30

ПОЛЕЗНОЕ: как не подставить себя перед налоговой при подписании документов?

Если договоры и чеки от самозанятых содержат трудовую терминологию — налоговая придет к заказчику, чтобы проверить ваше сотрудничество на предмет подмены трудовых отношений. Вам тоже придется объясняться с ФНС.

Проверки, вызов в инспекцию и объяснительные для налогового инспектора — оно вам надо?

Сервис «Трудоголик» проверит ваши документы на наличие трудовой терминологии. Загрузите в поле свои договоры и сервис покажет, какие слова лучше заменить, чтобы снизить риски от налоговой.

Проверка моментальная и бесплатная. Попробуйте, как это работает!

Самозанятые

25 Jun 2023 09:15

Хотели бы сделать запуск на 1 млн+ без рекламного бюджета?

Такая возможность есть у каждого эксперта и продюсера. И это не ютуб, рилс и прочее…

Пошаговые инструкции, как сделать запуск и заработать от 1.000.000 рублей, вы найдете на канале «Дневник Marketera»

Автора канала - Илья Волк, с 2017 года занимается маркетингом и запусками. Он сам за последний год сделал 80 млн+ 🍋выручки на холодном трафике.

Подписчики Ильи начинают делать запуску с окупаемостью от х3 даже по постам, которые уже есть в канале.

Подписывайтесь, чтобы научиться делать запуски системно, ссылка действует всего сутки: @wolfmarketer

Самозанятые

24 Jun 2023 09:15

​Научитесь проводить бизнес-анализ, собирать, обрабатывать данные и оптимизировать бизнес-процессы!

Регистрируйтесь на бесплатный онлайн-интенсив с 26 по 28 июня в 19:00 по московскому времени: 👉 https://goo.su/Zt1iBm6
Сразу после регистрации получите два чек-листа «Бизнес-аналитик: начинаем карьеру с нуля» и «Ключевые качества и навыки».

Интенсив подойдёт студентам технических и экономических вузов, разработчикам, junior-аналитикам, product- и project-менеджерам и всем, кто интересуется этим направлением.

Всего за 3 дня вы научитесь:

— использовать инструменты бизнес-анализа;
— собирать и обрабатывать данные;
— проводить визуальный анализ;
— описывать и оптимизировать бизнес-процессы;
— визуализировать данные с помощью диаграмм и графиков.

💬 Спикер интенсива — Антон Антипин, 21 год работает в бизнес-аналитике. Он основатель и генеральный директор компании Business Set, сертифицированный эксперт в области моделирования бизнес-процессов, преподаватель ВШЭ, Российского международного олимпийского университета и Русской школы управления.

🎁 Всех участников ждут подарки: электронную книгу Скотта Беркуна «Сделано» издательства МИФ и сертификат на скидку 10 000 рублей на любой курс Skillbox получит каждый, кто будет присутствовать онлайн на интенсиве!

Подключайтесь к прямым эфирам с 26 по 28 июня в 19:00 по московскому времени!

Реклама. ЧОУ ДПО «Образовательные технологии «Скилбокс (Коробка навыков)», ИНН: 9704088880

Самозанятые

23 Jun 2023 09:15

Регистрация товарного знака за 15 000 рублей: успейте подать заявку до 29 июня! Предложение действует только для самозанятых.

29 июня 2023 года самозанятые и физические лица на законодательном уровне получат возможность регистрировать свои товарные знаки. Ранее это могли делать только организации и индивидуальные предприниматели. Для микробизнеса зарегистрированный товарный знак – это не только возможность защитить бренд, но и основа безопасности всего дела.

Подайте заявку до 29 июня и закрепите за собой специальную цену регистрации товарного знака 15 000 рублей вместо 30 000 рублей.

Реклама. ООО Юридическая группа «Совет» LdtCKJ6qM

Самозанятые

18 Jun 2023 14:44

​Может ли домашний кондитер, пекарь или повар быть самозанятым. Можно ли открыть свою пекарню?

Для многих россиян, даже не имеющих кондитерского образования, выпечка тортов и пирожных, хлеба и булочек, приготовление напитков и блюд является единственным источником дохода. К тому же и спрос на такого рода услуги растет. Неслучайно в ФНС допускают возможность заниматься легально кондитерской и кулинарной деятельностью в качестве самозанятого лица.

Клиенты у кондитера или повара также могут быть различные:
- частные лица;
- индивидуальные предприниматели;
- юридические лица.

Однако для последних двух категорий есть ограничения — они могут покупать выпечку или блюда исключительно для личных нужд. Например, для организации фуршета или корпоратива внутри предприятия. Перепродавать продукцию, сделанную самозанятыми, они не смогут.

Как быть с сертификатами и декларациями соответствия
Чтобы получить сертификаты на пищевую продукцию, нужно соблюдать положения закона «О безопасности пищевой продукции» (ТР ТС 021/2011). Но рассчитан он на предприятия промышленного масштаба, а не на домашние условия. Соблюдать его положения тут невозможно, да и контролировать их некому.

Для самозанятых кондитеров и пекарей вообще нет особых обязательств. Им не нужно делать санитарные книжки и проходить медосмотры. Они могут не придерживаться ГОСТов и ТУ. Поэтому на приобретенную у самозанятых продукцию невозможно запросить соответствующие документы о качестве.

Кончено, честный и ответственный кондитер будет стараться делать безопасные для здоровья продукты. Однако подтвердить качество он не сможет, поэтому и перепродавать его продукцию через торговые точки и заведения общепита нельзя.

Может ли самозанятый открыть пекарню
Чтобы торговать своей продукцией через магазины и розничные сети, самозанятому нужно будет регистрироваться в качестве ИП. В этом случае, если не нанимать сотрудников и укладываться в лимит по годовому доходу, можно делать выпечку и кондитерские изделия в больших масштабах.

План действий для специалиста прост:
- Зарегистрироваться в качестве ИП (закрывать самозанятость не нужно, выбирать режим налогообложения тоже).
- Подобрать производственное помещение, соответствующее санитарным нормам.
- Оформить сертификаты и декларации соответствия на выпускаемую продукция.
- Нанимать сотрудников нельзя, иначе предприниматель теряет право на применение НПД и должен выбрать другой режим налогообложения. Поэтому, составляя бизнес-план, нужно учитывать — работать придется в одиночку.

В отдельных случаях самозанятый может заключать договоры подряда с другими специалистами. Например, с технологом для разработки технологических карт. Однако это должна быть разовая услуга и ее характер должен быть четко отражен в договоре.

Если производство расширяется и самозанятому трудно справляться с объемами самостоятельно, то нужно думать о дальнейшем расширении. Как правило, речь идет о переходе ИП на УСН. При этом будет необходимо платить налоги, страховые взносы, но можно нанимать сотрудников и не беспокоиться о лимитах по годовому доходу.

Самозанятые

16 Jun 2023 14:33

​Что будет, если не выдать чек

Самозанятый может предоставить чек по сделке даже на 20 или 50 рублей.

Чтобы предоставить квитанцию, вы можете:
- распечатать чек – в приложении есть функция отправки на печать;
- отправить электронный чек на почту, сообщением в любой мессенджер или социальные сети;
- отобразить чек на экране смартфона или компьютера, чтобы заказчик мог отсканировать QR-код.

Обратите внимание, что чек необходимо отправить заказчику сразу же после оплаты. Если оплату проводят через расчетный счет или электронный кошелек, вы должны выдать чек не позднее 9 числа следующего месяца.

Если вы работаете с посредниками, например с торговыми площадками, то они сами выдают кассовые чеки. В этом случае вы можете просто внести весь доход за месяц и передать посреднику чек на общую сумму.

Часть посредников может учитывать доходы самозанятых самостоятельно. Они ежемесячно формируют единый документ для ФНС и отправляют его исполнителю в приложение «Мой налог».

В других случаях чеки нужно формировать самим. Если не создать документ, это могут расценить как сокрытие доходов.

Если заказчик отправит в налоговую жалобу и инспекторы обнаружат, что чек вы не формировали, придется заплатить штраф в 20% от незафиксированного в приложении дохода. При повторных нарушениях – уже 100%.

Чтобы избежать проблем с налоговиками, формируйте чеки по каждому товару или услуге и предлагайте их клиентам.

Если заказчик отказывается от чека, зафиксируйте этот факт. Например, сделайте скрин вашей переписки. Это станет доказательством для налоговой службы.

Если у вас не получается сформировать чек из-за сбоев в приложении, то вас не оштрафуют, при условии что вы создали документ в течение суток после устранения проблемы.