BlackAudit

22 Apr 2025 10:34

Московский суд отменил решение по делу экс-совладельца Внешпромбанка Беджамова о хищении 156 млрд руб. Заочный вердикт отменен и направил материалы уголовного дела о растрате на новое рассмотрение. Изначально 17 декабря 2024 года Хамовнический суд признал Беджамова виновным в совершении преступления, квалифицированного по ч.4 ст.160 УК РФ. В результате, ему было назначено наказание в виде 14 лет лишения свободы в колонии общего режима. Гражданские иски, поданные ООО «Внешпромбанк», были удовлетворены на общую сумму 113,5 млрд руб и 30 млрд руб. Беджамов скрывается в Великобритании. По версии следствия Беджамов и его сестра Лариса Маркус, занимавшая пост президента банка, организовали преступную группу в апреле 2009 года с целью хищения активов Внешпромбанка. В эту группу входили вице-президент банка Екатерина Глушакова, первый вице-президент Али Одей Аджин, руководитель кредитного отдела Мария Клюева и другие лица. С апреля 2009 года по декабрь 2015 года средства банка были незаконно присвоены путем выдачи заведомо невозвратных кредитов на счета, контролируемые преступной группой, а также путем несанкционированного списания средств с депозитных счетов клиентов банка, что в общей сложности составило 156 млрд руб. Беджамов отрицает свою вину.@BlackAudit

BlackAudit

22 Apr 2025 08:30

Несмотря на то, что количество дел, касаемых дробления бизнеса остается достаточно высоким, многие коммерсы наконец-то поняли, что до суда лучше не доводить. Статистика говорит о том, что лишь в 20% случаев суды встают на сторону налогоплательщиков. Многие предпочитают прекращать споры с налоговыми органами на уровне налоговой проверки или до её назначения.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 17:01

Уже появляются судебные прецеденты об отказе в возврате положительного сальдо ЕНС. И причина отказа - платежи не связаны с обязательствами по налогам. При этом назначение платежа - «пополнение ЕНС». И вот что служит причинами для отказов:
- поступления средств никак не связаны с деятельностью;
- поступления от сделок с сомнительными контрагентами;
- переводы связаны с перечислением собственных средств и пополнениями счетов физлиц, но нет перечислений в адрес поставщиков;
- также Росфинмониторинг указывает на возможный обнал, а банки относят операции по счетам к высокой зоне риска.
В итоге налогоплательщики получают категоричный отказ в возврате средств с ЕНС. И вполне вероятно, что многие из заявителей всё же пытаются ддо сих пор проворачивать схему с обналом через ЕНС. К счастью, эта дверь уже закрылась.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 12:33

Случается так, что размер доли в уставном капитале ООО меняется на протяжении периода владения. Как быть с НДФЛ при реализации такой доли? Всем известно, что от НДФЛ освобождаются налоговые резиденты РФ при продаже доли российской организации при условии владения ею более 5 лет. Если размер доли менялся на протяжении этого срока, о в такой ситуации освобождение от НДФЛ применяется только к доходу от реализации той части доли, которой налогоплательщик владел на момент реализации более 5 лет.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 10:30

Новаторское применение ст.169 ГК РФ о сделках, противоречащих основам правопорядка и нравственности, позволил признать недействительной сделку в рамках схемы «бумажного НДС». Прокуратура указала, что действия компаний были направлены на уклонение от уплаты налогов, что нарушает конституционные принципы. Истцы сослались на ст. 169 Гражданского кодекса (ГК), согласно которой сделка, совершенная с целью, «заведомо противной основам правопорядка или нравственности», может быть признана ничтожной, а ее сумма — взыскана в пользу государства. Что собственно и произошло. Сумма сделки между «Ульяновским заводом модульных сооружений» и компанией «Погода в доме» составила 22,85 млн руб была взыскана в доход государства, помимо штрафов и пеней. Так что новая практика в подобных схемах.@BlackAudit

BlackAudit

20 Apr 2025 09:30

Роскомнадзор снова заблокировал доступ к BestChange, в том числе доступ к зеркалам .com и .net. Это уже пятая блокировка и вторая в этом году. В каждом случае блокировку проводили на основании постановлений судов, признавших ресурс виновным в размещении запрещенной информации, введении в оборот денежных суррогатов или легализации цифровых активов. Что делать, уверены, вы знаете.@BlackAudit

BlackAudit

19 Apr 2025 09:00

Швейцарский банк Rail подозревается в отмывании денег для семей бывших президентов Узбекистана и Казахстана. Rail Bank зарекомендовал себя как «ответственный банк», заслуживший доверие состоятельных клиентов по всему миру. Но, согласно полученным документам, банк мог использоваться для отмывания денег для детей лидеров стран Центральной Азии. В список клиентов Rail Bank входят Динара Кулибаева, дочь бывшего президента Казахстана Нурсултана Назарбаева, и Тимур Тилляев, муж Лолы Каримовой, младшей дочери бывшего президента Узбекистана Ислама Каримова. Лола Каримова и ее муж были известны своим роскошным образом жизни в эпоху Каримова. Журналисты неоднократно сообщали о многомиллионных активах семьи бывшего президента Узбекистана. Аналогичная ситуация наблюдается и в Казахстане, где семья Назарбаева также имеет сомнительные активы.@BlackAudit

BlackAudit

18 Apr 2025 16:59

И снова очередной должник по налогам среди блогеров - Гоар Аветисян задолжала около 55 млн руб. Её бывшие сотрудники уже давно рассказали правду о бизнесе бьюти-блогера: никакого официального трудоустройства и скотское отношение. Но учиться на ошибках своих коллег (Блиновская, Чекалина) Аветисян не собирается. Что ж, ждем ответных действий со стороны налоговых органов.@BlackAudit

BlackAudit

18 Apr 2025 12:34

При проверке применения вычетов по НДС и учета расходов ИФНС особое внимание уделяет причинам, по которым налогоплательщик выбрал того или иного контрагента. Инспекторы проверяют, проявил ли налогоплательщик должную осмотрительность при выборе контрагента, не было ли сговора, направленного на неуплату налогов. В ответ на доводы, которые ИФНС привела, чтобы обосновать свою точку зрения о неосмотрительном выборе контрагента, налогоплательщик назвал свои мотивы. Во-первых, он руководствовался данными из ЕГРЮЛ, согласно которым компания ведет деятельность свыше 5 лет, а заявленный основной вид деятельности совпадает с тем, в рамках которого оформлялся договор. Во-вторых, по данным сайта госзакупок контрагент имел деловые отношения с крупными заказчиками – было найдено более 10 подобных контрактов. В-третьих, по данным с сайта ФНС России, среднесписочная численность работников контрагента составляла 22 человека, он имел основные средства на сумму 2,7 млн руб и уставный капитал в размере 750 тыс руб. Кроме того, им были уплачены страховые взносы на общую сумму более 5 млн руб. Приведенные налогоплательщиком аргументы убедили суд в том, что на дату оформления сделки контрагент обладал достаточными ресурсами, в т. ч. работниками и необходимым имуществом, а также опытом ведения аналогичной деятельности. Поэтому выбор его в качестве поставщика отвечал условиям делового оборота.@BlackAudit

BlackAudit

18 Apr 2025 08:33

По результатам контрольных мероприятий ИФНС пришла к выводу, что руководитель компании фактически не формирует показатели налоговой отчетности, и признала его номинальным. На этом основании инспекция отразила в базе данных сведения о компрометации сертификата ключа электронной подписи руководителя. И отказалась принимать декларацию по НДС, подписанную этой ЭП. Налоговое законодательство не позволяет инспекторам не принимать отчетность, подписанную электронной подписью того лица, которое по данным ЕГРЮЛ является руководителем компании. Блокировать подпись можно, только если доказано, что она выбыла из владения руководителя или что с ее помощью совершаются мошеннические действия при направлении налоговой отчетности. Выводы о номинальности руководителя сами по себе повода для блокировки ЭП не дают.@BlackAudit

BlackAudit

17 Apr 2025 16:30

Спрятаться в ОАЭ больше не получится? Вполне возможно. Игорь Краснов посетил ОАЭ, одним из вопросов повестки было возвращение не только незаконно выведенных средств из РФ в ОАЭ, но и экстрадиция беглецов, в том числе олигархов, организаторов финансовых пирамид. Инсайдеры сообщают, что вопрос обсуждался по поручению президента России. Те же инсайдеры говорят, что уже есть первые результаты, но без подробностей.@BlackAudit

BlackAudit

17 Apr 2025 12:33

Самый известный и, как когда-то казалось, надежный агрегатор криптообменников BestChange превращается в клоаку. Всё чаще появляются финансовые претензии пользователей, которые не решаются и игнорируются не только обменниками (особенно теми, кто зарегистрирован в иностранных юрисдикциях), но самим агрегатором, который по своей сути гарантирует честность сделки. Но это не так. Люди теряют миллионы при обмене, но добиться правды не получается. Так как BestChange говорит о законах тех юрисдикций, где эти обменники зарегистрированы. Негативные отзывы удаляются обменниками за несколько тысяч рублей: пользователь получает предложение на email и вуаля - негативного отзыва нет. В результате исчезает достоверная информация и наткнуться на откровенных мошенников очень легко. Уже не говорим о том, что обменять крупную сумму - это реальная проблема: суммы дробятся на микроскопические, сроки выплат по заявке уже доходят до 5-7 часов, часто обменники путают банки, на карты которых производят выплаты. Итог: никакой безопасности уже не существует. И похоже, последняя блокировка была не такой уж безосновательной. По сути, агрегатор BestChange просто прикрывает мошенников, становясь таковым же. И поверьте, наступит момент, когда она окончательно прекратит существование.@BlackAudit

BlackAudit

17 Apr 2025 10:33

Налоговиков пытаются подкупить не только ради уменьшения доначислений, но и на этапе проверок. В Челябинской области раскрыта коррупционная схема, которая касалась камеральных проверок. Фигурантами уголовного дела стали не только руководитель регионального ФНС и его зам, но и старший инспектор отдела камеральных проверок. За свои услуги налоговики брали 1 млн руб. За что не проводили тщательные проверки, что позволяло предпринимателю избегать налоговых выплат. Взятки передавал адвокат коммерса. Обоих тоже задержали и возбудили уголовные дела за дачу взятки в особо крупном и посредничество во взятке.@BlackAudit

BlackAudit

16 Apr 2025 19:58

Мошенникам стало сложнее «зарабатывать» из-за самозапрета на выдачу кредитов. И теперь они изобретают новое. Очередная легенда - налоговые вычеты, для которых необходимо открыть новую банковскую карту, сообщить реквизиты, под разными предлогами вынуждают эту карту пополнять, а потом крадут с неё всю сумму. Учите матчасть по налоговым вычетам.@BlackAudit

BlackAudit

16 Apr 2025 12:34

Пензенский обнальщикам, которые обналичили более 2,5 млрд руб и заработали более 100 млн руб, вынесен приговор. С 2013 по 2017 года осужденные образовали не менее 35 так называемых "технических" фирм, привлекли более 60 лиц для выполнения функций подставных директоров "технических фирм" и "ИП", открыли для них расчетные счета более чем в 40 банках России. Члены ОПГ за обналичивание и "транзит" денежных средств получали не менее 0,5% от поступавших сумм. Для осуществления незаконной банковской деятельности ими изготавливались поддельные платежные поручения с помощью систем дистанционного банковского обслуживания и электронно-цифровой подписи "директора". Организатором преступной группы путем приобретения земельных участков, жилых и нежилых помещений легализованы денежные средства на общую сумму более 28 млн руб. Приговором суда организатору преступной группы назначено наказание в виде 4 лет лишения свободы в колонии общего режима со штрафом в доход государства в размере 1 млн руб, он взят под стражу в зале суда. Остальным участникам организованной группы судом назначены наказания в виде лишения свободы условно на срок от 1 года 6 месяцев до 3 лет со штрафами от 200 до 800 тыс руб. С подсудимых солидарно взыскано в доход государства более 100 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

22 Apr 2025 09:45

У BestChange проблемы с блокировкой продолжаются. Но это ещё не всё. Проблемы наблюдаются и у обменников. Пользователи сообщают, что время обмена кратно увеличилось, некоторые операции обмена занимают более 10 часов. Также пользователи обратили внимание, что на электронные почты приходят письма от обменников, которыми они когда либо пользовались, с информацией о блокировке BestChange и перечнем своих услуг с прямыми ссылками.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 19:00

Почему нельзя принять к вычету НДС по оборудованию для майнинга? Сейчас этот вопрос стал особенно актуальным. Одним из условий вычета НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) является использование их в деятельности, облагаемой НДС. Поскольку операции по майнингу цифровой валюты не являются объектом обложения НДС, принять к вычету НДС, включенный в лизинговые платежи за оборудование для майнинга, нельзя.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 15:32

Очередной шаг для борьбы с мошенничеством и отмыванием денег - до конца года может быть введен запрет на покупку жилья за наличные, если стоимость выше 1 млн руб. По сути, если будет введен такой запрет, то купить жилье за наличные будет в принципе невозможно. Потому что стоимость даже однокомнатной квартиры давно выше 1 млн руб. Но лазейки всё равно будут найдены, можно даже не сомневаться. И за это обязательно будут наказывать.@BlackAudit

BlackAudit

21 Apr 2025 10:47

Токенизированные активы реального мира стали одним из главных трендов. К примеру систему Cibtoken.dev поддерживают такие гиганты традиционного рынка добычи полезных ископаемых, с капитализацией более $3 млрд - группа компаний, в принципе для чего и был создан криптоактив.

В реальном времени вы можете приобрести официально данный актив. На предпродажу выставлено 20 процентов первоначальных активов, стоимость которых будет расти уже в моменте предпродажи. Реальный актив, который будет обеспечен в полном объеме. Листинг уже закреплен в ряде бирж.

Если вы хотите приобрести на большую сумму с дисконтом - сейчас стоимость $1-1.5 - можете договориться с нами тут - @MirrorBA00,
либо приобрести официально Cibtoken.dev каждые сутки стоимость растет.

BlackAudit

21 Apr 2025 08:32

Вернут ли уплаченный земельный налог, если сделка признана недействительной? В налоговом законодательстве России нет специальных положений, регулирующих порядок исчисления земельного налога в случае признания сделки недействительной. ФНС России в письме от 07.04.2025 № БС-2-21/5611 напомнила, что недействительность сделки не названа как обстоятельство для возникновения, изменения или прекращения обязанности по уплате налогов. Поэтому если право на земельный участок зарегистрировано и участок фактически использовался налогоплательщиком, то признание сделки (на основании которой зарегистрировано право в ЕГРН) недействительной не освобождает налогоплательщика от уплаты налога за период со дня государственной регистрации права на спорный участок. Иначе говоря, оснований для перерасчета и возврата земельного налога у ИФНС нет.@BlackAudit

BlackAudit

19 Apr 2025 13:02

Скрытые предложения для интересантов - иди СЮДА

BlackAudit

18 Apr 2025 19:02

Онлайн-обменник eXch - платформа для конфиденциальных транзакций прекращает свою работу с 1 мая. Причиной такого шага стало обвинение в том, что сервис использовался хакерской группировкой Lazarus для отмывания украденной криптовалюты с биржи Bybit. По оценкам экспертов, через eXch прошло минимум $30 млн из украденных средств. Принцип eXch - обеспечение конфиденциальности, поэтому никакой проверки личности клиента. За что и поплатились.@BlackAudit

BlackAudit

18 Apr 2025 14:32

Чем ближе окончание «эпохи дропперов», тем больше стоимость их карт. Уже сейчас их стоимость выросла в шесть раз. При этом срок службы некоторых карт составляет всего лишь 15 минут. Банк России продолжает борьбу с помощью алгоритмов, и уже сейчас ежемесячно выявляется до 100 тысяч дропперских карт. Скоро лавочка для мошенников будет прикрыта. Выхода на останется, услуги будут слишком дороги, а срок действия слишком короток.@BlackAudit

BlackAudit

18 Apr 2025 10:31

⚡️Эксклюзивно: 28.06.2025 г. через закрытый тг-канал будет проведено объемное обучение по законной оптимизации и конструированию финансовых потоков с трансформацией на следующие направления:

1. Покупка продукции, услуг за НАЛ с трансформацией в БЕЗнал с учетом НДС. 8% плюс. Оптимизация подходит под все направления. Снижение налогооблагаемой базы.

2. Стройка: понижение НДС, налога на прибыль, БН в НАЛичность под 11%. Бухгалтерский учет. Банки.

3. ВЭД. Большая схема по безопасным платежам. Потеря 0,7%. Переворот в назначениях платежей. Ведение бухгалтерского учета.

4. Законная и легальная работа ОБМЕННИКА в области криптоактивов. Построение юридического лица, снижение налогооблагаемой базы, инкассация и иное.

5. Легализация криптоактивов и денежных средств: законно.

Каждый пункт - отдельное обучение.

За выкупом материалов строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

17 Apr 2025 18:17

Следующие два часа дисконт на остаток.

BlackAudit

17 Apr 2025 14:31

Сгущаются тучи над налоговым режимом для самозанятых. Уже звучат мнения, что самозанятых необходимо дополнительно контролировать. При этом сами пользователи этого режима абсолютно спокойно относятся к таким новостям. А вот возмущаются те, кто использует самозанятых в своих схемах - юрлица и ИП. Но пока никаких конкретных предложений по контролю нет, как о возможных изменениях. Наблюдается увеличение числа неплательщиков НПД и тех, кто вовсе не передает сведения. Одна из идей - обязать самозанятых сдавать отчетность. Но тогда они будут приравнены к предпринимателям. Принцип нарушится. Конечно, наибольшая обеспокоенность - это подмена трудовых отношений. И коммерсы серьезно обеспокоились, что схемы проворачивать не получится. Собственно, проверки в этом направлении уже идут. В общем остается только наблюдать и ждать. Одно точно ясно - коммерсы сами скомпрометировали самозанятых, тем самым подняв вопрос об ужесточении контроля.@BlackAudit

BlackAudit

17 Apr 2025 11:02

Мы реализуем остаток токена ещё по заниженной стоимости.
У официалов каждые сутки стоимость растает, купить на официальном сайте сюда - Cibtoken.dev
Всего на реализацию поставлено 25% перед листингом.
Приобрести контракт с капитализацией от $200 млн строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

17 Apr 2025 08:34

ВНП организации, по результатам которой издан акт о нарушениях. Также составлен акт об уклонении от получения материалов налоговой проверки. Организации отправили приглашение для их получения, руководитель был в инспекции, но акт получать отказался. Позже руководитель попросил направить акт в электронной форме. Был отправлен по ТКС. Приложения из-за большого объема отправили по почте вместе с актом. Организация предъявила возражения на акт проверки. Налоговая принимает решение о допмероприятиях налогового контроля. В результате доначисляет НДС, налог на прибыль, страховые взносы и штрафы. Организация подает иск о признании решения налоговиков недействительным из-за процедурных нарушений:
- справку о проверке составил не руководитель проверяющей группы;
- подписание акта проверки выполнено не всеми лицами, которые в ней участвовали;
- срок его отправки обществу нарушен, а приложения к нему не получены;
- инспекция не подтвердила то обстоятельство, что на отправленном по почте диске содержались именно приложения к акту проверки.
И вот что решил суд (не в пользу организации):
- НК РФ не содержит требования о том, что справка должна быть составлена именно руководителем группы проверяющих;
- неподписание акта проверки двумя участниками проверки не является существенным нарушением процедуры ее проведения, так как указанные лица фактически не проводили мероприятия налогового контроля в отношении организации в ходе конкретной проверки;
- акт направлен по почте позже установленного срока, что само по себе не является существенным нарушением;
- налоговый орган принимал попытки вручить его вовремя, но налогоплательщик от этого уклонился, о чем составлен акт;
- опись приложения к акту проверки подтверждает, что общество получило почтовое отправление, в составе которого был направлен диск. Не представлены доказательства того что на диске размещены иные материалы, а не приложения к акту проверки.
И подобные иски не редкость. Налогоплательщики порой сами пытаются создать условия, чтобы потом обвинить проверяющий орган в нарушениях. Но, к их сожалению, они часто не разбираются в том, что является нарушением, а что нет. И забывают о том, что фиксируется каждый шаг.@BlackAudit

BlackAudit

16 Apr 2025 17:14

При наличии смягчающих обстоятельств штраф уменьшается как минимум вдвое (п.3 ст.114 НК РФ). При этом минимальный размер, до которого возможно уменьшение санкции в связи с применением смягчающих ответственность обстоятельств, законодательно не ограничен. Поэтому судьи вправе снижать наказание до того размера, который сочтут необходимым с учетом конкретных обстоятельств. При этом полное освобождение от штрафа из-за смягчающих обстоятельств не допускается. Это возможно только в случаях, указанных в ст. 109 НК РФ, а именно - отсутствие события правонарушения или вины лица в его совершении, а также истечение сроков давности.@BlackAudit

BlackAudit

16 Apr 2025 10:32

Очередное тестирование банковской услуги - удаленное открытие счета. Сейчас готовятся правила пилотного проекта. Но главное опасение - мошенничество. Понятное дело, что это удобно, не нужно посещать офис банка. Но мошенники настолько освоили ИИ, что это может стать очередной проблемой, с которой банковский сектор справится будет просто не в силах. И, наверное, некоторые услуги разумнее оставлять в старом добром формате. Как говорится, и волки сыты, и овцы целы.@BlackAudit