BlackAudit

01 Apr 2025 08:33

⚡️Не хочешь быть налоговым преступником и совершать экономические преступления?




Анонс - «Электронный альманах налогоплательщика».

Полная информация для владельцев ИП и ООО, а также директоров, финансовых директоров, главных бухгалтеров и бухгалтеров, для управления госструктур и топ-менеджеров.

Всё что касается налогов, налоговых проверок, документации, опросов и допросов. Актуальность, подводные камни, выходы из сложных ситуаций. Всё, что поможет не попасть под доначисления, НК, УПК и УК РФ. Основные законные безопасные способы налоговой оптимизации, понятные и доступные для всех, способы трансформации налогообложения. Антикоррупция.

Ты будешь в безопасности всегда.

Как для начинающих и давно работающих коммерсов.

Доступно для всех без исключения.

Для получения сюда - @Mirror00BA

BlackAudit

31 Mar 2025 15:57

Обучение, информация и доходность - идти сюда.

Закрытая информация - идти сюда.

BlackAudit

31 Mar 2025 12:31

Как возбуждают уголовные дела по уклонению от уплаты налогов. Совсем не так, как многие думают. Есть четкий порядок, прописанный в п.3 ст.32 НК РФ. Сначала вступает в силу решение о привлечение к ответственности за налоговое правонарушение. Если в течение 75 дней решение не исполняется, то материалы в течение 10 дней направляются в следственные органы для возбуждения уголовного дела. При этом обязательно размер недоимки должен быть таков, что позволит возбудить уголовное дело. Мы также не раз писали о том, что материалы в СК могут быть направлены и раньше, но это никак не нарушает прав налогоплательщика, о чем не раз говорили постановления судов. Шанс избежать уголовного наказания есть всегда, главное вовремя одуматься и погасить задолженность.@BlackAudit

BlackAudit

31 Mar 2025 10:30

Мелкие обнальщики продолжают плодится, как грибы после дождя. Используют при этом самую бестолковую схему, открывая фиктивные ИП. «Проработать» им удается не больше года, потом попадают в руки правоохранителей и под УК РФ. При этом суммы, которые им удается обналичить для своих клиентов, просто смешные и даже не стоят того, чтобы отсидеть за это не один год. Вывод только один - абсолютно безграмотные люди питают надежды на легкий заработок, не задумываясь о последствиях. Задержания таких происходят ежедневно по всей стране.@BlackAudit

BlackAudit

30 Mar 2025 10:05

Следственный департамент МВД России завершил расследования уголовного дела, которое связано с Вячеславом Платоном (молдавский банкир). Его обвиняют в выводе более 48 млрд руб. Платону уже вынесен один заочный приговор в 2023 году - 20 лет колонии за неправомерный вывод денежных средств в иностранной валюте из России на сумму более 126 млрд руб.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 18:04

Всё никак с вычетами по НДС не разберутся, точнее разбираются потихоньку в судах. И основная проблема - отсутствие подтверждающих документов. Вот ещё один вопрос разрешили - подтверждает ли факт наличия товара право на вычет НДС по нему? Для принятия к вычету НДС реальность хозяйственных операций не может подтверждаться оприходованием товара, приемом его на учет и использованием в дальнейшей производственной деятельности. Как пояснили судьи, в обоснование заявленных вычетов по НДС необходимо предоставить документы, подтверждающие реальные операции по поставке товара конкретным, а не абстрактным контрагентом. Следовательно, сам по себе факт наличия товара у налогоплательщика права на вычет не дает.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 13:32

Можно ли принять к вычету входной НДС при переходе с УСН на общий режим с 2025 года? Организация (ИП) вправе добровольно перейти с УСН на общий режим с начала года, если уведомит об этом налоговую инспекцию не позднее 15 января. С 01.01.2025 плательщики на УСН являются плательщиками НДС (за исключением лиц, освобожденных от НДС, доход которых за 2024 год не более 60 млн руб). Согласно переходным положениям, организации (ИП), которые до 01.01.2025 работали на УСН ("доходы минус расходы"), суммы НДС по приобретенным товарам (работам, услугам), которые не были учтены в расходах, вправе принять к вычету в общем порядке. Таким образом, если организация своевременно уведомила о переходе с 01.01.2025 с УСН ("доходы минус расходы") на общий режим, она вправе в общем порядке принять к вычету НДС по приобретенным (ввезенным) товарам (работам, услугам), которые до 01.01.2025 не были использованы на упрощенке. Такие разъяснения привел Минфин России в письме от 20.01.2025 № 03-07-11/3704.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 09:33

Как определять базу по НДФЛ по доходам от реализации долей участия в уставном капитале? Если на момент продажи доли участия в уставном капитале российской организации (ООО) физлицо непрерывно владело ею более 5 лет, то доход от продажи освобождается от НДФЛ. С 01.01.2025 такой доход освобождается от НДФЛ, если он получен налоговым резидентом и только в сумме, не превышающей 50 млн руб. Напомним, до 01.01.2025 от налогообложения освобождалась вся сумма полученного дохода независимо от резидентства получателя. Минфин России в письме от 13.12.2024 № 03-04-05/125818 отметил, что эти положения применяются при налогообложении доходов, полученных с 1 января 2025 года по сделкам реализации долей участия в уставном капитале российских организаций или акций, в том числе заключенным до указанной даты. При определении размера дохода от продажи доли в уставном капитале в целях исчисления НДФЛ учитываются налоговые вычеты, предусмотренные ст.220 НК РФ. Другими словами, полученный доход уменьшается на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением доли, либо на 250 тыс. руб. за налоговый период при отсутствии документально подтвержденных расходов. Если после применения вычета доход превысит 50 млн руб., то с суммы превышения физлицу необходимо самостоятельно исчислить и уплатить в бюджет НДФЛ.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 19:03

Организации (ИП) на УСН исчисляют налог (авансовые платежи) по ставкам 6 % (если объект налогообложения "доходы") или 15 % (если объект налогообложения "доходы минус расходы") либо по льготной ставке. На практике для снижения налоговой нагрузки бизнесмены могут менять место регистрации на регионы с меньшей налоговой ставкой. На фиктивную миграцию указывают следующие признаки:
- регистрация большого количества граждан по одному адресу из различных регионов, в том числе в долевой собственности;
- отсутствие сотрудников у юрлица на территории региона;
- отсутствие контрагентов на территории региона;
- отсутствие налогоплательщика по юридическому адресу (выявляется в результате осмотра);
- отсутствие в новом регионе зарегистрированной и действующей ККТ (при ее наличии по прежнему месту учета);
- отсутствие коммунальных и арендных платежей на территории региона (при их наличии по прежнему месту учета);
- ведение видов деятельности, которые не предполагают деятельность на территории нового региона (сдача недвижимости в аренду, недвижимость на территории иных субъектов и прочие);
- наличие по расчетным счетам предпринимателей платежей личного характера, которые осуществлялись не на территории региона и другие.
С 2025 года при смене региона ведения деятельности платить единый налог (авансы) по УСН по новой ставке можно, только если она больше прежней. Если по новому месту нахождения организации (месту жительства ИП) налоговая ставка меньше, чем была в прежнем регионе, то платить авансы и налог следует по наибольшей ставке (т. е. по той, которая действовала в прежнем регионе). Повышенную ставку необходимо применять в течение 3 лет с года смены места нахождения. Так что не стоит пытаться обмануть систему.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 15:01

Наверное, пора уже озвучить для совсем глупых людей основные правила, которые позволят избежать проблем с налоговиками и не попасть под УК РФ. Наверное, самое главное - это вовремя платить налоги. Если ваш бизнес растет и развивается, а соответственно растут доходы, то подумайте о смене системы налогообложения. Да, будете платить больше, но зато не насчитают потом пеней, штрафов и никаких уголовных статей. Не менее важно - сначала платим налоги, а потом покупаем то, что хотелось, хоть самолеты и ледоколы. Если всё же пришла проверка, лучше сразу закрыть вопросы и не доводить до суда. И не забудьте обзавестись грамотным бухгалтером и юристом, которые расскажут вам подробно всё, что перечислено выше, а также помогут правильно и законно оптимизировать налоги. И забудьте про «серые» схемы раз и навсегда.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 12:00

С 1 июня Росфинмониторинг сможет приостанавливать операции по счетам на срок до 10 дней при подозрении на отмывание денег. Без суда. В банки будет направляться требование о приостановке операций. Обещают, что никакой массовой блокировки не будет, каждый шаг будет тщательно проверяться.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 09:00

Создатели вредоносного ПО Mamont задержаны в Саратовской области. ПО распространялось через Telegram, позволяя осуществлять переводы с банковских карт жертв. У троих задержанных изъяли управляющий сервер, средства связи и банковские карты. Сейчас они под подпиской о невыезде.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 17:00

Будут ли для определения налогового резидентства использовать данные геолокации? Гл.20.1 НК РФ устанавливает обязанность ОФР ежегодно направлять в ФНС России отчетность о клиентах - иностранных налоговых резидентах. П.62 положения говорит о том, что ОФР не вправе полагаться на представленную клиентом информацию о налоговом резидентстве, если у нее есть основания полагать, что эта информация перестала соответствовать действительности. В этом случае ОФР обязана повторно запросить у клиента информацию или документы о его налоговом резидентстве. Например, о необходимости обновления информации может свидетельствовать использование клиентом каналов дистанционного обслуживания (в т. ч. мобильного приложения) ОФР преимущественно с территорий иностранных государств. Считается, что клиент использует электронные сервисы ОФР с территорий иностранных государств, если он пользуется такими сервисами в более 50 % случаях в течение не менее 6 месяцев. Поэтому Минфин России сообщает, что данные каналов дистанционного обслуживания ОФР (т. е. данные геолокации) не станут основанием для автоматического признания (непризнания) клиента налоговым резидентом того или иного государства, а послужат поводом для запроса у клиента обновленной информации.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 15:03

После перехода на единый налоговый счет и единый налоговый платеж изменились правила возврата излишне взысканных налогов. Теперь налоговая должна возвращать такие суммы самостоятельно, то есть вне зависимости от того, подавал налогоплательщик заявление на возврат или нет. Как только факт излишнего взыскания установлен, ИФНС обязана учесть эту сумму и проценты по ней на ЕНС налогоплательщика. Если при этом образуется положительное сальдо, ИФНС обязана самостоятельно перечислить средства на банковский счет налогоплательщика, информация о котором есть у инспекторов.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 11:32

🔵ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ, по всему МИРу. Пробив информации по всему миру, поиск пропавшего БЕЗнала, поиск криптовалюты, схематика по всему Миру (по различным ВИДАм деятельности);
🔵сохранение и ПОИСК АКТИВОВ вне зависимости от страны;
🔵РАЗБИВ выездных налоговых проверок;
🔵Выявление схем. Приём схем (на анализ), индивидуальные финансовые и налоговые схемы;
🔵ДЕАНОН бирж (все данные) ;
🔵Деанон крипто транзакций
🔵Получение допуска к крипто кошелькам;
🔵Схема БЕЗнал- биржа - обменник ( все делается с нуля)
Кибер атака на финансовый ресурсы (кроме РФ), допуски, изъятие информации;
🔵Допуски к банковским счетам (платежные системы) ЕС, офшоры, ОАЭ,Швейцария, Великобритания и иное.
🔵Настройка приема денежных средств в том числе с карт РУ, через ПО
🔵Вывод заблокированных денежных средств (счетов) от 1М€;
🔵КОНСУЛЬТИРУЕМ только по большим объемам;
🔵Инсайдерская Информация;
🔵ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств и криптовалюты (новый тренд будущего-чистые деньги) по всему МИРУ.
🔵Поиск и возврат пропавших SWIFT-переводов от $1 млн
🔵Консультирование крупного бизнеса по вопросам санкционного права, экспортного контроля, внешнеэкономической деятельности, иностранных инвестиций;

🔵Реестры иностранных компаний. Скрытые бенефициары. Архивы Панама, Швейцария, Великобритания и иное по запросу.

🔵Приглашаем к сотрудничеству с ЭКСКЛЮЗИВНЫМИ услугами к НАМ


ТОЛЬКО СЕГОДНЯ В ТЕЧЕНИЕ БЛИЖАЙШИХ ДВУХ ЧАСОВ С МОМЕНТА ПУБЛИКАЦИИ ДАННОГО СООБЩЕНИЯ ПО УНИКАЛНОЙ ЦЕНЕ, канал Premium, КОТОРАЯ ДОСТУПНА ВСЕМ. ДОСТУП БЕССРОЧНЫЙ.

Запрос строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

31 Mar 2025 17:30

Пока супруга продолжает, простите за жаргон, чалиться на нарах, Алексей Блиновский успел материально помочь своему отцу. Сумма помощи без малого почти 9 млн руб. Помощь была оказана посредством перевода между счетами. В суд уже поступило заявление финансового управляющего о признании сделки недействительной. Так что либо силовики плохо искали, либо Блиновские хорошо спрятали достаточно приличную сумму денег. Кто бы сомневался.@BlackAudit

BlackAudit

31 Mar 2025 14:51

Статистика говорит о том, что налоговая реформа побудила людей обращаться к консультантам по налогам. Плюс новые законопроекты, касаемые налогообложения, которые начнут действовать в ближайшем будущем. При этом раньше никто не заморачивался на эту тему. Более того, очень многие налогоплательщики платят то, что могли бы не платить. Без шуток. Им просто лень собрать необходимые документы, чтобы перестать платить то, что с них требуют. При всём при этом, большинство налоговых консультантов максимально некомпетентны в элементарных вопросах. И получается замкнутый круг. Уже не говоря о том, что в соцсетях развелось максимальное количество «умников», которые несут в массы несусветную чушь.@BlackAudit

BlackAudit

31 Mar 2025 10:54

⚡️В приватном канале раскроем скрытое пособие для коммерсов и не только:

- описание моментов безопасности;
- анализ, как вести себя по ряду статей УК РФ, а именно: 198, 199, 174, 210 и т.д.
- описание ошибок в финансовой и налоговой сферах;
- ошибки по схемам криптоактивов;
- и самое главное: описание опросов и допросов по ряду статей УК РФ, связанное с финансовыми и крипто схемами;
- ряд схем по легализации денежных средств и крипты;
- и многое другое;
- легализация криптообменников.

Дополнительно, имеются схемы с оборотом до ₽12 млрд.

Пока действует скидка, попасть в канал писать строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

31 Mar 2025 08:33

Законы против кибермошенничества заставляет аферистов придумывать новые схемы обмана, используя пробелы в законах. И сейчас один из таких пробелов - криптовалюта. Деятельность криптообменников и бирж находится в серой зоне - это однозначно на руку мошенникам. И сейчас всё больше законотворцев высказывают мысль о том, что введение экспериментального правового режима для криптообменников - вполне разумная идея. И желающих получить право работать в этом режиме будет немало. При этом ЦБ и его глава до сих пор скептически относятся к этому вопросу. Хотя это могло бы стать одним из способов борьбы с мошенничеством в целом.@BlackAudit

BlackAudit

29 Mar 2025 09:03

Во Франции прошли обыски в центральном офисе Главного управления государственных финансов. Обыск связан с расследованием об отмывании денег миллиардером Сулейманом Керимовым. Следователи пытаются выяснить, как Керимов заключил налоговое соглашение с властями Франции, находясь при этом под санкциями ЕС. Соглашение позволило урегулировать спор, связанный с вложением средств в элитную недвижимость на Лазурном Берегу. Дело ведётся в рамках расследования о возможной легализации доходов, полученных преступным путём. Обыски должны помочь выяснить, как была структурирована собственность и налоговая база вилл общей стоимостью в более чем €38 млн. Обыски во французском Минфине происходят крайне редко и подчеркивают серьёзность подозрений.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 15:34

Вот сколько раз повторять людям, что документы надо ЧИТАТЬ, а не надеяться на какое-то человеческое отношение кого бы то ни было. Запомните раз и навсегда одну простую истину: если вам дают деньги, то на вас хотят заработать. Кто и сколько - это уже вопрос совести каждого. И тут уже речь не только о кредитных договорах, а вообще о любом документе.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 11:31

Сейчас многих волнует вопрос о том, что заморозка переводов может обернуться массовой блокировкой. Переводы будут замораживать в случае подозрения на противоправную деятельность. Стратегия заморозки может быть разделена на две категории.
Первая - предотвращение мошенничества. Причинами для приостановки операций могут служить наличие уголовного дела против получателя, информация о его участии в мошеннических схемах или наличие в черном списке Банка России. Через двое суток, если клиент подтвердит намерение осуществить перевод, он будет проведен, но банк уже ответственности нести не будет.
Вторая - переводы с признаками отмывания денег и прочей незаконной деятельности. Речь о крупных суммах, частых переводах на разные счета и моментальном снятии сумм после зачисления. Счет будет либо заморожен, либо полностью заблокирован.
Стоит отметить, что под заморозку и блокировку попадут криптообменники, так как суммы для обмена отправляются физлицами на карты физлиц, переводы крупных сумм часто дробятся на более мелкие. Риск как у отправителей, так и у получателей крайне высок.@BlackAudit

BlackAudit

28 Mar 2025 07:34

🔵ФИНАНСОВЫЕ РАССЛЕДОВАНИЯ, по всему МИРу. Пробив информации по всему миру, поиск пропавшего БЕЗнала, поиск криптовалюты, схематика по всему Миру (по различным ВИДАм деятельности);
🔵сохранение и ПОИСК АКТИВОВ вне зависимости от страны;
🔵РАЗБИВ выездных налоговых проверок;
🔵Выявление схем. Приём схем (на анализ), индивидуальные финансовые и налоговые схемы;
🔵ДЕАНОН бирж (все данные) ;
🔵Деанон крипто транзакций
🔵Получение допуска к крипто кошелькам;
🔵Схема БЕЗнал- биржа - обменник ( все делается с нуля)
Кибер атака на финансовый ресурсы (кроме РФ), допуски, изъятие информации;
🔵Допуски к банковским счетам (платежные системы) ЕС, офшоры, ОАЭ,Швейцария, Великобритания и иное.
🔵Настройка приема денежных средств в том числе с карт РУ, через ПО
🔵Вывод заблокированных денежных средств (счетов) от 1М€;
🔵КОНСУЛЬТИРУЕМ только по большим объемам;
🔵Инсайдерская Информация;
🔵ЛЕГАЛИЗАЦИЯ денежных средств и криптовалюты (новый тренд будущего-чистые деньги) по всему МИРУ.
🔵Поиск и возврат пропавших SWIFT-переводов от $1 млн
🔵Консультирование крупного бизнеса по вопросам санкционного права, экспортного контроля, внешнеэкономической деятельности, иностранных инвестиций;

🔵Реестры иностранных компаний. Скрытые бенефициары. Архивы Панама, Швейцария, Великобритания и иное по запросу.

🔵Приглашаем к сотрудничеству с ЭКСКЛЮЗИВНЫМИ услугами к НАМ


Запрос строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

27 Mar 2025 17:34

В каких случаях ИП на ПСН платит налоги по общей системе. ИП имеет право применять ПСН по видам деятельности, которые устанавливают субъекты РФ, соблюдая при этом размер дохода и численность работников. По деятельности, не оплаченной патентом, можно применять УСН или ЕСХН. Если ИП не совмещает ПСН с другими спецрежимами, то с дохода вне рамок ПСН нужно заплатить НДФЛ. Так, ИП на ПСН обязаны пересчитать налоги по общей системе налогообложения в следующих случаях.
1. При реализации коммерческой недвижимости.
2. При продаже автомобиля, используемого в предпринимательской деятельности. Но налог платить не нужно, если срок владения автомобилем более 3 лет.
3. Получение доходов, не подпадающих под патент.
4. Утрата права на применение ПСН в связи с превышением порога дохода в 60 млн руб, превышением численности работников (более 15 человек), нарушением иных условий применения ПСН.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 13:44

Закон о защите от телефонного мошенничества принят Госдумой. Комплекс мер мер из 30 пунктов может начать работать уже с 1 июня.@BlackAudit

BlackAudit

27 Mar 2025 10:23

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы
✅Финансовые схемы
✅Криптовалюта
✅Экономическая безопасность
✅Допросы в органах
✅Обучение
✅Легализация криптообменников и бирж и многое другое.

💸АНАЛИЗАТОР для работы с криптовалютами - только для участников приватного канала будут доступны актуальные показатели.
Или через доступ в личный кабинет для активных участников рынка.


Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

27 Mar 2025 07:34

Аккредитивы стали использовать для обнала крупных сумм из-за особенности процедуры. Суммы операций значительно превышают стоимость недвижимости. Гарантом сделки выступает банк, а значит создается видимость легального происхождения средств. При этом вина за такие сомнительные сделки лежит в том числе на кредитных организациях, которые не проводят должным образом анализ сделки, ограничиваясь поверхностной проверкой.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 15:27

Основателя холдинга «Русагро» Вадима Мошковича подозревают в мошенничестве в особо крупном (кто бы сомневался). Обыски с офисах агрохолдинга в четырех регионах.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 13:01

После перехода на единый налоговый счет и единый налоговый платеж изменились правила возврата излишне взысканных налогов. Теперь налоговая должна возвращать такие суммы самостоятельно, то есть вне зависимости от того, подавал налогоплательщик заявление на возврат или нет. Как только факт излишнего взыскания установлен, ИФНС обязана учесть эту сумму и проценты по ней на ЕНС налогоплательщика. Если при этом образуется положительное сальдо, ИФНС обязана самостоятельно перечислить средства на банковский счет налогоплательщика, информация о котором есть у инспекторов.@BlackAudit

BlackAudit

26 Mar 2025 09:30

Жесткие ограничения на снятие наличных - поправки к закону «О банках и банковской деятельности». И снова ради борьбы с мошенничеством. Ключевое изменение - введение лимита на снятие наличных со счетов, которые ранее были скомпрометированы в результате мошеннических схем. Максимум по таким счетам 100 тыс руб в месяц. Речь идёт о счетах, по которым Центробанк РФ получил сведения об их возможном использовании для несанкционированного перевода или получения средств. Банк России уже формирует перечень таких счетов.@BlackAudit