BlackAudit

24 Mar 2025 08:35

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы
✅Финансовые схемы
✅Криптовалюта
✅Экономическая безопасность
✅Допросы в органах
✅Обучение
✅Легализация криптообменников и бирж и многое другое.

💸Уникальный АНАЛИЗАТОР для работы с криптовалютами - только для участников приватного канала будут доступны актуальные показатели.


Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

23 Mar 2025 09:27

С 1 мая вводят четыре новых кода ОКВЭД для блогеров. Изменения позволят блогерам использовать льготные налоговые режимы. Это значит, что блогеры смогут платить налоги на более выгодных условиях. Также нововведения упростят процесс налоговых проверок для них. Только вот большинство блогеров - это инфоцыгане. И вряд ли что-то изменится. Они, как и большинство коммерсов, не горят желанием платить налоги.@BlackAudit

BlackAudit

22 Mar 2025 08:39

В организации проведена ВНП, составлен акт проверки, через три месяца организация подает уточненку за проверяемый период. Решения по ВНП к тому моменту ещё не было. Налоговики назначают и проводят мероприятия допконтроля, в ходе которых проверяют уточненку. Спустя семь месяцев после подачи уточненной декларации выносится решение, в результате которого организация получила доначисления всего в пару сотен тысяч рублей включая штрафы. Тогда налоговики устраивают камеральную проверку той самой уточненной декларации, составляя акт за два месяца до решения по ВНП, а решение по камералке выносят спустя два года, согласно которому организации доначисляют уже несколько миллионов НДС. Уже в суде было вынесено решение, что если уточненку проверили в ходе ВНП, то назначать камеральную проверку по ней же не имеют права. Либо они выносят решение без учета уточненной декларации, но потом назначают повторную ВНП.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 18:02

Быший совладелец российской аптечной сети «Аптека со склада» Андрей Годовалов заочно арестован судом Перми и объявлен международный розыск по обвинению в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере. Бизнес входил в топ-20 крупнейших аптечных сетей России под руководством Годовалова и его партнера Николая Шаврина. Выручка за 2016-2018 года превысила 101 млрд руб. ВНП выявила недоимку по НДС - 351,9 млн руб, а общая сумма доначислений составила более 698 млн руб. Осенью 2023 года ООО «Годовалов» было ликвидировано, а в 2024 компания и индивидуальные предприниматели Годовалов и Шаврин были признаны банкротами. Личные долги бизнесменов: Годовалов - 4,2 млрд руб, Шаврин - 4,1 млрд руб. В мае 2024 года судом наложен арест на имущество бизнесменов на 233,5 млн руб. По данным следствия Годовалов покинул Россию в ноябре 2023 и обосновался в Турции. Годовалов заявляет, что покинул Россию в августе того же года, и не имеет никакого отношения к тому, что происходило в компании после его отъезда, так как доверенность на управление была у Шаврина. Решение о ликвидации он якобы также не принимал.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 13:17

Наличие у предпринимателя налоговой задолженности на сумму более 1 млн руб. не дает инспекции права проводить осмотр его производственных и торговых помещений. Полномочия по проведению осмотра в связи с неисполнением решения о взыскании задолженности на сумму более 1 млн руб. есть у ИФНС только в отношении организаций. Это напрямую вытекает из соответствующих формулировок абз.5 п.1 ст.92 НК РФ, где используется термин "организация", а не "проверяемое лицо". Таким образом, осмотр по этому основанию нельзя проводить в отношении налогоплательщика - индивидуального предпринимателя.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 09:02

Бывший глава якудза арестован в Бангкоке за отмывание денег через компанию, торгующую произведениями искусства. Ямакуси был задержан по запросу японских властей, где он также разыскивался за совершение тяжких преступлений (физическое насилие, мошенничество, кражи). Ямакуси был главарем одной из банд якудза и лидером мошеннических группировок, который действовали в Камбодже и Вьетнаме. Что касается компании Last Samurai Japan - Ямакуси основал её в прошлом году. А деятельность компании по покупке и продаже произведений искусства по высоким ценам заинтересовала следователей. Вместе с Ямакуси были задержаны ещё четверо граждан Японии, которые могут быть связаны с деятельностью компании. На их цифровых кошельках обнаружились крупные суммы денег. Расследование продолжается. В Азии, как и везде, сейчас особое внимание к международной преступной деятельности. И рано или поздно особенно крупные группировки будут раскрыты.@BlackAudit

BlackAudit

20 Mar 2025 18:03

Завтра опубликуем дополнительную информацию по анализатору и закрытому каналу. Не пропустите.@BlackAudit

BlackAudit

20 Mar 2025 11:33

Учредитель простил долг - является ли это доходом? Согласно пп.11 п.1 ст.251 НК РФ имущество и имущественные права, которые налогоплательщик безвозмездно получает от организации или физлица с долей участия более 50  %, не включаются в состав доходов для целей налогообложения. Но эти положения нельзя применять при прощении долга учредителем. Обязательное условие для применения указанных положений - передача имущества или имущественного права. При прощении такой передачи нет. Прощение долга не может быть приравнено к передаче имущества или имущественных прав, так как эта операция с иным экономическим смыслом. Поэтому в таком случае у организации возникает внереализационный доход в виде списанной задолженности.@BlackAudit

BlackAudit

20 Mar 2025 09:31

Опальный Garantex перенаправляет своих клиентов на Grinex, обещая выплаты на новой платформе, которая уже обработала транзакций на $36 млн. Перезапуск для продолжения грязных дел.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 18:04

Минфин Великобритании объявил о том, что планирует запустить новую схему вознаграждения для информаторов, которые раскрывают серьезные нарушения или налоговое мошенничество со стороны крупных корпораций, состоятельных частных лиц, оффшорных структур и схем ухода от налогов. Система будет запущена позднее в 2025 году. В отличие от существующего режима вознаграждения информаторов HMRC, новая система будет выплачивать им часть дополнительных налоговых поступлений, которые принесет их информация. Такая практика уже существует в канадской и американской моделях информаторов, которые добились значительных успехов. Некоторые из информаторов получили выплаты в размере многих миллионов долларов.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 14:38

Напоминаем: завтра последний срок сдачи уведомления об освобождении от НДС и деклараций по косвенным налогам.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 11:30

💸ТОЛЬКО СЕГОДНЯ ДО 23:59 ПО МСК МАКСИМАЛЬНАЯ СКИДКА НА ДОСТУП


✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы
✅Финансовые схемы
✅Криптовалюта
✅Экономическая безопасность
✅Допросы в органах
✅Обучение
✅Легализация криптообменников и бирж и многое другое.


Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

19 Mar 2025 07:34

Городской суд Набережных Челнов заново рассмотрит уголовное дело финансовой пирамиды «РуссИнвестГрупп» с семью тысячами потерпевших и многомиллиардным ущербом. Такое решение принял Верховный суд Татарстана, который отменил определение о прекращение дела. На этом настаивала прокуратура в связи с истечением срока давности. Фигуранты уголовного дела - трое жителей Казани: Анвар Валиуллин, Денис Власов и Ислам Рахимов. Им вменяют мошенничество и отмывание денег или иного имущества. Общий ущерб составил 2,8 млрд рублей. По версии следствия, с ноября 2012 по сентябрь 2014 года фигуранты использовали реквизиты трех компаний - «РуссИнвестГрупп», «Креатив-Инвест», «Каронд-Инвест», принимали вклады от граждан, обещая высокий процент. Договоры займов не выполняли и использовали деньги новых вкладчиков для выплаты процентов части «старых» заемщиков. Деятельность велась в более чем 20 городах по всей стране. В результате жертвами пирамиды стали более семи тысяч человек.@BlackAudit

BlackAudit

18 Mar 2025 17:02

Российская криптобиржа Garantex оказалась в центре громкого расследования: аналитики утверждают, что платформа обслуживала северокорейскую хакерскую группировку Lazarus Group и отмывала миллионы долларов для киберпреступников и даркнет-маркетплейсов. Garantex стала ключевым звеном в цепочке отмывания денег после хакерской атаки. GetBlock утверждает, что с апреля 2022 года по 2024 год Garantex отмывала средства, полученные от вымогательских атак группировок Conti, LockBit и Black Basta. Эти группировки, известные своими атаками на корпоративные сети и вымогательством криптовалюты, направляли активы на Garantex для их легализации. Именно связи с хакасскими группировками стали причиной пристального внимания властей США. Общий объем транзакций Garantex за этот период превысил 60 миллиардов долларов, что делает ее одной из крупнейших платформ, обслуживающих теневой сектор крипторынка. Еще одним обвинением стало сотрудничество Garantex с даркнет-маркетплейсами, такими как Blacksprut, Solaris, Mega и OMG!OMG!. GetBlock указывает, что биржа обработала транзакции на десятки миллионов долларов для этих площадок, обеспечивая их финансовую инфраструктуру. Elliptic ранее отмечала связь Garantex с маркетплейсом Hydra, закрытым в 2022 году, что усиливает подозрения о систематическом участии биржи в незаконных операциях.@BlackAudit

BlackAudit

18 Mar 2025 12:26

Массовые юридические адреса (зарегистрировано более 5 компаний) больше не будут причиной для проверки достоверности данных. Только при условии наличия законных оснований. Но если будет жалоба заинтересованного лица - проверят. Но это вовсе не значит, что теперь можно опять использовать массовые юридические адреса.@BlackAudit

BlackAudit

24 Mar 2025 07:30

Из-за отрицательного сальдо на ЕНС инспекция направила компании требование погасить возникшую задолженность. Организация на это требование не отреагировала, поэтому налоговики приняли решение взыскать долг принудительно. Денежных средств на банковских счетах компании не оказалось, и инспекция направила исполнительный документ судебным приставам, чтобы те взыскали задолженность за счёт имущества должника. Компания решила оспорить действия налоговиков в судебном порядке. Однако суд первой инстанции, а затем и апелляция отказались рассматривать заявление организации, указав, что та не прошла обязательный этап досудебного обжалования. Тем не менее, кассационная инстанция заняла иную позицию и направила дело на новое рассмотрение. Суд кассационной инстанции сослался на разъяснения Верховного суда РФ, согласно которым в спорах, возникающих из административных и иных публичных правоотношений, налогоплательщик не обязан обращаться с предварительной жалобой в налоговую инспекцию. Кассационный суд отметил, что постановление налогового органа в таких случаях является исполнительным документом, который можно оспаривать сразу в суде, минуя процедуру досудебного урегулирования. При этом НК РФ также не предусматривает обязательного досудебного порядка по подобным категориям споров.@BlackAudit

BlackAudit

22 Mar 2025 15:30

Налогоплательщики, которые столкнулись с временными финансовыми сложностями и не в состоянии незамедлительно погасить налоговую задолженность, могут обратиться в Федеральную налоговую службу с просьбой рассмотреть варианты поэтапного погашения долга. Однако, с этим не следует медлить, поскольку существует риск начала уголовного производства. Способы урегулирования задолженности, которые могут быть предложены, зависят от стадии взыскания. В числе возможных вариантов может быть предоставление отсрочки или рассрочки платежа, а также применение отлагательных мер по взысканию. Такие меры позволяют отсрочить принудительное взыскание налогов в рамках сроков, установленных Налоговым кодексом: требование об уплате должно быть направлено инспекцией не позднее чем через три месяца после возникновения задолженности. Существует нием о банкротстве, и в ходе первых заседаний стороны могут заключить мировое соглашение. Это позволяет должнику урегулировать задолженность в рассрочку, избежав банкротства, в то время как налоговая служба получает возможность взыскать долг с поручителя или банка-гаранта в случае нарушения условий соглашения. В подобных условиях налогоплательщики имеют минимальные риски, так как у налогового органа уже есть отработанная стратегия взыскания. Ожидание с обращением о рассрочке до момента вступления решения по налоговой проверке в силу может привести к отказу, а также к тому, что правоохранительные органы успеют возбудить уголовное дело. В этом случае, для освобождения от уголовной ответственности, налогоплательщику придется погасить долг полностью и сразу.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 18:49

Tornado Cash исключен из санкционного списка США, а также сняты ограничения с десятков криптовалютных адресов в сети Ethereum, которые связаны с ним.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 15:20

Понятие налоговой недобросовестности в НК РФ отсутствует. Несмотря на это, недобросовестными признаются налогоплательщики, попадающие в категории со средним и высоким уровнями налогового риска, которые не соблюдают своевременно и в полном объеме свои налоговые обязательства, а также другие требования налогового законодательства.  Оценка уровня налогового риска неисполнения налоговых обязательств в отношении налогоплательщиков проводится с использованием ряда критериев, как открытых, так и конфиденциальных. По результатам такой оценки и определяется статус налогоплательщика - будет он считаться добросовестным или недобросовестным. От этого статуса во многом зависят действия налоговых органов по выявлению и предотвращению налоговых правонарушений, в том числе ВНП.@BlackAudit

BlackAudit

21 Mar 2025 10:00

✅Приватный канал BlackAudit Premium

даёт возможность получить ответы на вопросы по следующим тематикам:

✅Налоговые схемы
✅Финансовые схемы
✅Криптовалюта
✅Экономическая безопасность
✅Допросы в органах
✅Обучение
✅Легализация криптообменников и бирж и многое другое.

💸Уникальный АНАЛИЗАТОР для работы с криптовалютами - только для участников приватного канала будут доступны актуальные показатели.


Договориться о доступе - @MirrorBA00

BlackAudit

21 Mar 2025 07:30

Мошенники стали зарабатывать на доверчивых туристах, которым необходима наличная валюта. Они предлагают услуги обмена в чатах и форумах, обещая отправить курьера или назвать адрес, где будут находится деньги. Наивные туристы верят и отправляют переводы в рублях. Ущерб уже составляет десятки миллионов. Жертвами стали туристы популярных направлений - Турция, ОАЭ, Тайланд, Шри-Ланка.@BlackAudit

BlackAudit

20 Mar 2025 15:22

К сожалению, нет. Вот ситуация: организация выплатила дивиденды, удержав из них НДФЛ. Затем участник подал заявление о выходе из общества и стороны договорились, что выплаченные дивиденды следует рассматривать как действительную стоимость доли, причитающуюся вышедшему участнику. При этом участник владел долей более 5 лет, поэтому такая выплата НДФЛ не облагается. На этом основании организация провела перерасчет НДФЛ и потребовала вернуть его из бюджета, но ей отказали. Компания обратилась в суд. Соглашение между сторонами об изменении квалификации уже произведенной выплаты не опровергает факт изначального получения именно дивидендов. Этот доход от НДФЛ не освобождается. Значит, при его выплате налог был удержан и перечислен в бюджет правомерно, а не ошибочно. Значит ни о каком возврате речи быть не может. Подписание соглашения, которое меняет основание уже произведенной выплаты, не является поводом для перерасчета и возврата удержанного НДФЛ.@BlackAudit

BlackAudit

20 Mar 2025 10:46

⚡️Анонс


Уникальный АНАЛИЗАТОР для работы с криптовалютами.

Принцип работы: данные, полученные напрямую с биржи, по ТОП-100 монет по волатильности и активности анализируются с помощью 30 индикаторов. ИИ на основе этих показателей выдает вероятность удачной сделки.

Для кого: для тех, кто зарабатывает на криптовалюте - начинающие и продвинутые пользователи.

Все вопросы и доступ строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

20 Mar 2025 07:40

Режиссер Карл Эрик Ринш обвиняется в хищении $11 млн у Nitflix. Деньги предназначались на создание научно-фантастического сериала. Несколько лет назад Netflix вложил в проект больше 55 миллионов долларов, но сериал так и не был закончен. Ринш вложил $4 млн в Dogecoin. Когда курс резко вырос, он заработал $27 млн, которые потратил на пять Rolls-Royce, Ferrari и другие дорогие вещи. А Netflix так и не получил обещанный сериал. Режиссеру светит до 90 лет тюрьмы за мошенничество и отмывание денег.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 16:01

Профилактикой уголовно-правовых рисков в компании и защитой генерального директора от совершения сделок под давлением одного из акционеров служат внутренние инструкции и процедуры. Любому генеральному директору целесообразно провести аудит уголовно-правовых рисков при принятии сомнительных управленческих решений.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 12:29

Одна из самых интересных сфер в плане уклонения от уплаты налогов - профессиональный спорт. Вот где собака зарыта. Особенно когда речь идет о трансфере игроков. Фиксированной цены нет. Поэтому как договорятся - так и будет. А договорится можно по-разному. Официально документы на одну сумму, плюс откат и в итоге сумма совсем другая. Туда же идет аренда площадок, спортзалов, покупка амуниции и медикаментов. И практически везде в командных видах спорта таким образом идет снижение налогов. Но и тут не бывает без проколов - иногда этих «великих комбинаторов» ловят за руку по УК РФ.@BlackAudit

BlackAudit

19 Mar 2025 09:33

В Мурманске обвиняемый в отмывание денег получили реальные сроки. Пять фигурантов уголовного дела признаны виновными по статьям 172, 174.1, 187 и 210 УК РФ. Доход преступников составил более 50 млн руб. Деньги обналичивали через фиктивные организации и ИП. Фигуранты приговорены к лишению свободы в колонии общего режима на срок от 3 до 4,5 лет.@BlackAudit

BlackAudit

18 Mar 2025 19:04

Завтра не пропустите важную информацию.@BlackAudit

BlackAudit

18 Mar 2025 14:48

Генеральная прокуратура утвердила обвинительное заключение по делу в отношении бывшего акционера и фактического руководителя банка «ВВБ» Анжелы Сергеевой и должностных лиц - Ирины Фаминской, Анны Глебиной и Светланы Дёминой. Женщин обвиняют в похищении 1,8 миллиарда рублей. В 2016-2017 годах были выданы заведомо невозвратные кредиты подконтрольным юридическим и физическим лицам. В результате банк утратил платежеспособность и был признан банкротом в 2018 году. Вывод денег был обнаружен временной администрацией после отзыва лицензии.@BlackAudit

BlackAudit

18 Mar 2025 11:10

Налоговая служба опасна и трудна - Даниил Егоров подтвердил.@BlackAudit