BlackAudit

17 Jun 2025 18:58

Сегодня принято изменение в ГК РФ - банки не смогут открывать счета и выдавать карты несовершеннолетним без согласия родителей или законных представителей с 1 августа 2025 года.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 16:59

Дропы и P2P барыги, все. Уголовная ответственность.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 13:35

Миллионы долларов лежат в забытых кошельках, которые забыты в аппаратах, телефонах и просто тупо компах. Компании занимаются подбором паролей и ресурсов, имеют большой поток клиентов по взлому и подбору паролей. Другая сторона - это заблокированные акуанты бирж, так же на сотни миллионов долларов, где первое место занимает Binance, Bybit, Kraken. Вывести средства берутся за 40-60% от баланса.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 12:32

Отказ в вычете НДС на основании налоговых разрыв - вполне адекватная причина. Но. Такие разрывы могут иметь вполне объективные причины. Это раз. И только лишь одного этого факта недостаточно для отказа. Это два. Часто компании проигрывают суды, но только в совокупе обстоятельств, которые доказывают нереальность сделки и деловой цели. Если налоговый орган не смог доказать фиктивное сотрудничество с контрагентом, разрывов для доначислений недостаточно.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 08:34

Сделки с недвижимостью за наличные хотят запретить. И тут не о налогах, а о мошенничестве. Если увидят признаки сомнительной сделки, то продлят регистрацию прав собственности или приостановят её на 20 дней. С каждым днём растет количество преступлений, когда люди лишаются жилья. Ущерб на десятки миллиардов. Дополнительно хотят ввести нотариальное удостоверение сделок с участием лиц старше 65 лет (сейчас всё чаще именно эта категория граждан лишается недвижимости под действием мошенников). Кроме того, предлагаются определенные требования к реелторам и введение ответственности для агентств недвижимости.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 16:30

С ростом популярности криптовалют наблюдается увеличение их использования для отмывания денег. Анонимность транзакций и отсутствие необходимости предоставлять личные данные, делают криптовалюты привлекательными для правонарушителей. Они могут обменивать незаконно полученные средства на криптовалюту через биржи или Р2P-платформы, что позволяет им скрыть следы действий. Децентрализованные финансы (DeFi) помогают проводить финансовые операции без посредников, что повышает риск отмывания денег. Некоторые криптовалюты обеспечивают повышенную анонимность, делая их особенно привлекательными для личностей, стремящихся скрыть незаконные действия.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 13:25

В Австралии раскрыли схему обналичивания денег с помощью компании по перевозке наличных, которую использовали для смешивания легальных и нелегальных денег. Далее деньги проводились через сеть подставных компаний, связанных с продажей недвижимости и автомобилей. Кроме отмывания денег, изготавливались поддельные документы, использовались чужие персональные данные. Всего удалось легализовать минимум $10 млн. Всем фигурантам преступления грозит от 12 лет до пожизненного.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 12:30

Бизнес продолжает миграцию в регионы с пониженными ставками - Удмуртия, Калмыкия, Мордовия, Чечня и Крым. Конечно, большинство из них «переезжает» ради налоговой выгоды исключительно. ФНС начинает активные проверки, направляя предпринимателям требования с просьбой. Уточнить налоговые обязательства за 2024 год и пояснить переезд. При этом каждый пытается создать видимость легального переезда. Но проверяют строго - места регистрации физлиц на предмет фактического проживания, сотрудников и коммунальные платежи, опрашивают соседей, проверяют личные платежи в регионе. Многие пытались «переехать» до вступления в силу ограничений, которые обязывают в течение трех лет платить налоги по прежней ставке. Но и они попали под выездные и камеральные проверки. Схема «переезда» не работает.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 08:30

В Иркутске задержаны очередные «теневые банкиры». Свою «деятельность» они вели с 2019 года, «заработав» более 35 млн руб. Для обналичивания денег использовались ИП, одно из которых преступники оформили на себя, остальные оформлялись на подставных лиц за вознаграждение. За каждую транзакцию они получали от 5% до 12%. Их услугами восопльзовались около 100 фирм и более 20 ИП. Возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.172 УК РФ «Незаконная банковская деятельность». И подобные задержания, без преувеличения, уже происходят ежедневно.@BlackAudit

BlackAudit

15 Jun 2025 10:55

Основателя Gobit Алексея Андрюнина приговорили к 8 месяцам тюрьмы за фиктивные сделки на миллионы долларов, но он отбыл их в предварительном заключении, осталось 4 года надзора. Его ждёт депортация на родину, а фонд Gobit лишится $23 млн. При этом конфискованные активы не покрывают штрафы и возмещение ущерба инвесторов. Андрюнину запретили участие в криптовалютные проектах сроком на тир года, а компания Gobit должна прекратить деятельность на ближайшие три года. Gobit проводила фиктивные сделки для увеличения объема торгов, старая привлечь внимание к псевдо активам ради включения их в листинг крупных торговых площадок.@BlackAudit

BlackAudit

13 Jun 2025 12:03

Любой человек без исключения может стать участником преступной схемы при обмене криптовалюты. Криптообменник подбирает аналогичные суммы по заявке. Но нет никакой гарантии, что переведенные вам средства за проданную криптовалюту не связаны с преступной деятельностью (продажа запрещенных веществ, онлайн-казино и другие нелегальные площадки). Минимум - блокировка счетов, максимум - ответственность за участие в преступной деятельности. При этом работает это в обе стороны обмена. А разблокировать криптокошельки крайне сложно.@BlackAudit

BlackAudit

11 Jun 2025 16:35

Еврокомиссия обновила список стран с высоким уровнем риска отмывания денег. В него включены Алжир, Ангола, Венесуэла, Кения, Кот-д’Ивуар, Лаос, Ливан, Монако, Намибия и Непал. Вопреки ожиданиям, Российская Федерация в этот список не вошла. Из перечня исключили Барбадос, Гибралтар, ОАЭ, Панаму, Сенегал, Уганду, Филиппины и Ямайку.@BlackAudit

BlackAudit

11 Jun 2025 12:33

В схемы обналичивания «грязной» криптовалюты вовлекается всё больше людей, при этом большинство из них даже не подозревает об этом. Последняя статистика - более 2 млн человек. И в зоне риска достаточно много операций - P2P, получение оплаты криптовалютой с неизвестных адресов, «ошибочные» переводы, прогон через счета за комиссию, покупка по заниженной цене и многое другое. И хотя прямой статьи в УК РФ нет, но вполне подходят статьи о незаконном банкинге, отмывании денег и неправомерном обороте средств платежа.@BlackAudit

BlackAudit

11 Jun 2025 08:32

Незаконное получение и использование коммерческой, налоговой или банковской тайны теперь грозит более жестким наказанием: лишение свободы до 7 лет или принудительными работами до 5 лет и штрафом до 5 млн руб в зависимости от тяжести преступления. Сейчас это особенно актуально, так сотрудники учреждений всё чаще вступают в преступный сговор.@BlackAudit

BlackAudit

10 Jun 2025 13:04

Даже если вам доначислили десятки и сотни миллионов рублей налогов, всегда есть шанс отменить такое решение. Важно следить за сроками, которые налоговые органы имеют обыкновение нарушать. При этом часто без обоснованных причин. А если нет причин для переноса сроков, значит и перенести срок принудительного взыскание тоже не получится. Важно не затягивать с подачей возражений и документов при проверке, тогда суд будет на вашей стороне.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 17:30

Свидетельские показания, особенно противоречивые, не повод для доначислений. Особенно если речь о зарплатах в конвертах. В результате ВНП компанию заподозрили в неуплате зарплатных налогов. Были допрошены бывшие сотрудники, которые рассказали о двойной бухгалтерии. Была найдена отдельная база данных с регистрами бухучета, изъята неофициальная кассовая книга силами правоохранительных органов. Инспекция допросила действующих работников, часть из которых подтвердила получение зарплаты в конвертах. По документа от правоохрнителей были рассчитаны суммы серых зарплат и доначислены НДФЛ, страховые взносы и штрафы. В итоге, суды признали доначисления необоснованными, так как кроме свидетельских показаний не было предоставлено никаких доказательств. Да и сама инспекция упомянула в заключении об их противоречивости. Уже не говоря о том, что к делу не был приложен ни один кассовый документ.Однако, такой случай больше исключение нежели закономерность. И серые зарплаты вполне могут стать причиной налоговой, административной и уголовной отвественности. Однако правоохранители не возбуждают уголовных дел за сам факт серой зарплаты, а только если не были уплачены налоги к крупном и особо крупном размере.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 15:34

До сих пор остается открытым вопрос с обвинением сооснователя Tornado Cash Романа Шторма. Венчурная фирма Paradigm призывает присяжных «внимательно рассмотреть правовые аспекты». Обвинению придется доказать, что Шторм принимал участие в передаче средств третьим лицам. В 2014 году Минфин США определило, что разработка ПО - не является оказанием услуг денежных переводов. А теперрь, если предъявленное обвинение будет утверждено, то под угрозой окажутся абсолютно все разработчики ПО, ИИ и открытого кода. «Это как обвинить производителя кошельков в том, что клиент положил в него украденные купюры или производителя телефона - что кто-то договорился по телефону о совершении преступления» - представитель Paradigm. 15 мая 2025 года обвинение в сговоре с целью перевода денег без лицензии было снято. Это произошло после публикации меморандума Министерства юстиции от апреля, согласно которому криптомикшеры больше не будут рассматриваться как участники преступления за действия пользователей. 14 июля начнется судебный процесс.@BlackAudit

BlackAudit

17 Jun 2025 13:03

Все строго 28.08.2025г. в 16:00 проведем через закрытый ТГ-канал обучение с экспонированием материала на следующие темы:

1. Принятие платежей без блокировки счетов. В материале будет подробно озвучена стратегия, которая позволяет принимать/отправлять платежи на большие суммы.

2. Материал - схематика который позволяет получать доходность более 5% в сутки. Разбор ПО, настройка, биржи. Инструменты для работы. Материл очень ценный.

3. Получение НАЛичности с НДС. Затраты сехматики 14,4%. Схематика большая с гарантией работы более 3 лет. Без ВНП. Стратегия, методы. Законно, без 3-х лиц.

4. ВЭД. Отправка платежей по разным направлениям. Затраты 4%. Используется ряд банков и ряд инструментов. Договора и бухучет. Схема большая. Большие обороты.

Каждый пункт - отдельный материал.

За материалом строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

17 Jun 2025 10:34

Создание фиктивного долга для вывода денег - не сработало. Две компании Ставрополья заключили договор на покупку ПО. Контракт вообще не имел экономической обоснованности и даже не удосужились сделать расчеты. При этом учредители - резиденты БВО и Кипра. Был инициирован арбитражный спор о взыскании задолженности в $438 тыс. Необходим был судебный акт для перевода денег в недружественную юрисдикцию. Вмешательство прокуратуры нарушило все планы, хотя Арбитражный суд постановил взыскать долг. Решение отменено, сделка признана фиктивной.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 18:32

Криптокошельки и виртуальные активы являются лишь инструментами… ПРОДОЛЖЕНИЕ.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 15:04

Мошенники также используют различные финансовые услуги для отмывания денег. Например, сервисы денежных переводов позволяют быстро переводить средства между разными странами без необходимости открывать банковский счет… ПРОДОЛЖЕНИЕ.@BlackAudit

BlackAudit

16 Jun 2025 12:51

⚡️Облачный майнинг

Набираем 2 интересантов .

Производим подключение к более 20 мощнейшим фермам промышленного маштаба.

Подключение ведется через специализированное оборудование.

Доходность посуточно. Объем большой.

Техническая часть обсуждается с кандидатом отдельно.

Получить мощности строго сюда - @MirrorBA00

BlackAudit

16 Jun 2025 10:33

Вот такие сообщения получают физлица от банков. Перевести денежные средства на их счета невозможно. Отправитель видит предупреждение о приостановке перевода на основании 161-ФЗ. Менялы крипты через обменники тоже в этом списке.@BlackAudit

BlackAudit

15 Jun 2025 13:40

Несмотря на то, что согласно НК РФ налоговые органы имеют право требовать документы не только у первого контрагента при проверке, нет запрета требования документов по всей цепочке сделок (даже у тех, кто не является контрагентом проверяемого). При этом есть ряд моментов, когда требование может быть признано незаконным. Три пункта, которые признаны обязательными:
⁃ основания для истребования документов;
⁃ идентифицирующие истребуемые документы;
⁃ наименование мероприятий налогового контроля, при которых возникла необходимость в документах.
Говоря простыми словами, налогоплательщик должен без труда понимать на основании чего у него требуют документы. Налоговый орган обязан указать в том числе цепочки контрагентов, а также связь истребуемых документов с налогоплательщиком - цепочку взаимодействия. В противном случае требование можно признать незаконным.Однако, инспекторы на местах не всегда соблюдают установленные положения, что дает налогоплательщикам оспорить то или иное требование.@BlackAudit

BlackAudit

14 Jun 2025 12:29

Погасить налоги дебиторской задолженностью реально. Этот способ до сих пор актуален. Необходимо предоставить документальные подтверждения о том, что контрагенты вам должны. После приставы займутся взысканием с котрагентов. И в этом способе погашения есть положительные моменты: экономия на пенях и на судебных разбирательствах для взыскания долгов с контрагентов. Таким образом компания использует проблемный актив для погашения своих обязательств.@BlackAudit

BlackAudit

12 Jun 2025 10:23

Поступает информация от бизнеса, что налоговые органы жестко работают по схеме с самозанятыми. Вызывают на беседы всех без исключения, даже тех, кто однажды в течение короткого времени сотрудничали с организацией. Беседы - не допросы, но для рядовых людей стресс. Бизнес перестраховывается и начинает официально трудоустраивать самозанятых, чтобы избежать лишних проблем. Даже если знают, что они правы и законов не нарушили.@BlackAudit

BlackAudit

11 Jun 2025 14:31

В Туле осуждены двое местных жителей за незаконное обналичивание денег. С 2015 по 2022 год через подконтрольные им организации прошло 1,8 млрд руб, «доход» преступников составил более 40 млн руб. Из них на 17 млн руб была приобретена недвижимость, с помощью которой они маскировали незаконные доходы, выдавая их за доходы от сдачи в аренду. Вину они признали частично. Приговор 4 и 4,5 года колонии общего режима со штрафом 1 млн руб.@BlackAudit

BlackAudit

11 Jun 2025 10:34

Банкам запретили открывать счета несовершеннолетним без согласия родителей или опекунов. Также родители/опекуны смогут получать выписки по счетам подростков от 14 до 18 лет. Исключение - подростки старше 16 лет, признанные полностью дееспособными (работа по трудовому договору, бизнес с согласия родителей или состоящие в браке). Вот только всё с 1 июля 2026 года, чтобы банки адаптировали свои системы.@BlackAudit

BlackAudit

10 Jun 2025 15:03

Налоговый орган обвинил компанию в фиктивной сделке с контрагентом, так как у последнего не было сотрудников, а следовательно он не мог выполнить условия сделки. Но в суде компания выиграла спор, так как предоставила протокол об административном правонарушении контрагента, в котором контрагента привлекли к ответственности за неофициальное трудоустройство мигрантов. Соответственно работники были, хоть и неофициальные. Налоговая суд проиграла.@BlackAudit

BlackAudit

10 Jun 2025 10:56

Часто бизнес передают взаимозависимой компании для того, чтобы не платить долги по налогам. Перевод бизнеса делает невозможным погашение долгов, так как у налогоплательщика просто не остается средств. Платить придется тому, на кого фактически переведен бизнес. При этом подобные споры пытаются решить в суде, но при этом никаких разумных причин для передачи бизнеса нет. При этом схема весьма банальна и давно известна налоговикам: сначала оформляются несуществующие расходы и вычеты НДС через подставных лиц, затем бизнес передается взаимозависимой компании, а потом заявляют о ликвидации, избавляясь от денег и имущества. Единственный шанс выиграть в суде - доказать, что перевод бизнеса осуществлен не с целью ухода от налогов. Но такие случаи крайне редки и разбирательства в суде затягиваются на продолжительный срок.@BlackAudit