BlackAudit

03 September 2025 18:32

Подтвердить статус налогового резидента РФ можно через подачу электронного заявления на получение сертификата с помощью сервиса ФНС России. Достаточно зарегистрироваться и заполнить соответствующий раздел. Подлинность документа проверяется по проверочному коду, который можно ввести там же.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2025 14:34

Солидарный налог для сверхбогатых россиян предлагает депутат Сергей Миронов, наглядевшись на недружественную Францию. Но господину Миронову быстро объяснили, что его идея абсурдна по той простой причине, что облагать налогов будет нечего, так как сверхбогатые люди не хранят свои капиталы под подушкой. Их средства работают в бизнесе, акциях и прочих инвестициях. Но и большая часть этих инвестиций уже давно находится за пределами страны в различных юрисдикциях и формах, где ФНС их просто не достанут. Даже более, последнее заберут в России и уйдут в более стабильные налоговые гавани.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2025 10:34

В Госдуму внесен законопроект, согласно которому иностранные организации смогут встать на учет в налоговом органе - при открытии счета через банки. Банк должен будет отправить заявление в налоговую, получив в ответ в течение 5 дней выписку ЕГРН для передачи клиенту. Это упростит процедуру регистрации иностранного бизнеса. Если законопроект будет принят, он вступит в силу через 270 дней после официальной публикации.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 18:14

Мошенники звонят по FaceTime (видеосвязь от Apple). Для тех, кто вообще не использует эту функцию - лучше отключить в настройках, так как незнающих сбивает с толку то, что высвечиваются адреса электронных почт, и потенциальная жертва думает, что звонит кто-то знакомый (реальный кейс). Жертвы получают сообщение о якобы взломе аккаунта, потом звонят по FaceTime и просят включить демонстрацию экрана, получая доступ к смс-кодам и push-уведомлениям банка и паролям. У правоохранителей нет возможности найти мошенников, так как FaceTime работает со сквозным шифрованием.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 14:34

Компания в качестве управляющего нанимает другую организацию или ИП, выплачивает вознаграждение за услуги. Всё это идет в расходы. И тут проверка ИФНС, которая начинает сравнивать эти выплаты с рыночным уровнем. Если сумма вознаграждения окажется гораздо выше рыночной, то налоговики на законных основаниях снимут эту часть расходов. Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 30.07.2025 № Ф01-2108/2025 по делу № А82-15839/2021.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 10:32

Взыскать доначисленные налоги и штраф по вине директора можно, если будет доказано, что он создал фиктивный документооборот с однодневками, чтобы получить налоговую выгоду; исказил налоговую отчетность, что стало причиной доначислений; нарушил сроки уплаты налогов; при утрате права на спецрежим не перевел компанию на общую систему налогообложения; его неправомерные действия стали причиной уплаты компанией больше НДФЛ и страховых взносов. Всё это обнаруживает налоговая проверка. Но при этом суды зачастую взыскивают с директоров лишь пени и штрафы. Что касается недоимки - это обязательный налоговый платеж, хотя и просроченный. Верховный суд определил, что недоимку нельзя считать убытком компании и взыскивать с руководителя. Только в случае, если директор присвоил себе средства от фиктивных сделок, а компания соответственно получила завышенные расходы, тогда недоимка может быть взыскана с руководителя.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 18:31

Ещё одна проблема ФНС - компании, занимающиеся грузоперевозками. Проблема заключается в том, что такие компании чаще привлекают самозанятых водителей вместо штатных сотрудников. Уже были поправки, которые должны были повлиять на это и ликвидировать серые схемы налогообложения. В частности, поправки должны были ликвидировать самозанятых водителей или заставить из регистрировать ИП. Но до сих пор львиная доля налогов не поступает в бюджет. С 2026 года ФНС вводит новую систему проверки надежности компаний и ИП. На первом этапе будет дана оценка по ряду критериев - отсутствие налоговых нарушений, оценка рисков, отсутствие в перечне недобросовестных поставщиков. Далее с помощью бальной системы будет дана оценка каждой компании (в том числе условия труда и фонд зарплаты, стоимость активов и т.д.). Это позволит в выборе контрагентов тем, кто пользуется услугами транспортных компаний. Но, с другой стороны, такая система заставит уйти с рынка часть компаний, а следовательно повысит стоимость услуг.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 14:34

В августе потери криптовалюты из-за взломов и эксплойтов составили $163 млн - 16 инцидентов среди которых несколько громких утечек. Для сравнения: в июле $142 млн. Значительная часть краж возложена на Lazarus, которые часто переводили средства через миксеры и кросс-чейн мосты. При этом всё больше эксплойтов нацелено на человека, а ускоренное отмывание денег делают восстановление более сложным.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 10:33

Судебные споры по дроблению бизнеса - тенденция изменилась. Если раньше суды поддерживали налоговиков на основании формальных признаков, то теперь всё иначе. Суд требует доказательств и аналитики реальной картины в каждом конкретном случае. Таким образом суды переходят на защиту бизнеса. Этому поспособствовали в том числе и сами налогоплательщики, которые сумели доказать, что не любое дробление бизнеса является преступной схемой. Дробление является незаконным, когда целью является получение необоснованной налоговой выгоды. И один из важным моментов - на досудебной стадии привести аргументы и оспорить выводы налоговой о наличии схемы. Основным доказательством отсутствия схемы является аргументированное обоснование деловой цели разделения бизнеса и самостоятельность каждого отдельного юрлица. И если линия защиты выстроена правильно, то суд с большей вероятностью будет на стороне налогоплательщика.@BlackAudit

BlackAudit

31 August 2025 15:16

Подростков втягивают в финансовую пирамиду. Мошенники предлагают подросткам слушать музыку, получая за это деньги. Обещают до ₽1000 в день. Но для этого сначала надо заплатить взнос. А доход они получают только в том случае, если перепродают доступ к платформе.@BlackAudit

BlackAudit

30 August 2025 17:32

Налоговые органы начали передавать материалы правоохранителям о проверках бизнеса, по которым принято решение о рассрочке об уплате налогов. А это значит, что если правоохранительные органы возбудят в отношении этих компаний уголовные дела, то решение о рассрочке будет отменено. При этом, если решение о рассрочке одобрено, то материалы не могут быть направлены в следственные органы. Возникает противоречие. Материалы передают даже на те компании, которые добросовестно соблюдают условия по рассрочке.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 19:36

Ну, и в продолжении темы. Налоговиков, которые нарушили закон, порой наказывают по полной программе. Суд в Казани приговорил к 10 годам колонии строгого режима, штрафу в 100 млн руб и запрет на госдолженности на 10 лет бывшего начальника отдела камеральных проверок ФНС Республики Татарстан Ильнура Галазиева за получение взятки в 21 млн руб (самый крупный транш 5,5 млн руб). Все суммы были получены с 2018 по 2023 года за покровительство организациям, в которых были выявлены налоговые нарушения. При этом Галазиев просил признать его действия мошенничеством.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 14:30

Игры на криптобирже отменяются. В Москве сотрудники МВД и ФСБ раскрыли криминальную схему, которую воплотил 32-летний москвич. Он с сообщниками открыл колл-центр и предлагал желающим пройти обучение по торговле на криптобирже. Потенциальным клиентам демонтрировалась демоверсия площадки. На ней показывалась торговля по выгодному курсу, далее предлагали открыть кошелек для получения высоких доходов. От доверчивых граждан преступники успели получить 20 млн руб. Возбуждено уголовное дело по ст.159 УК РФ. Задержанных отправили под домашний арест.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 10:32

Мигранты для уклонения от уплаты налогов. И это реальность. Бизнес продолжает искать пути платить меньше налогов, используя, в том числе, недостатки миграционного законодательства. И тут не только налоги, но и вывод средств за пределы страны. При этом выгода для обеих сторон: мигранты получают возможность заработать, бизнес - возможность сэкономить. При этом мигрантов не останавливают запреты на работу в определенных отраслях - они используют чужие документы.@BlackAudit

BlackAudit

28 August 2025 18:32

В Госдуме предложили создать механизм гослицензирования криптообменников. Для сокращения нелегального оборота криптоактивов. Письмо направлено главе ЦБ. Также предлагается установить лимиты: 1 млн руб в Москве и Санкт-Петербурге; 500 тыс руб в остальных регионах. Идентифицировать клиентов предложено по паспорту, а данные о сделках передавать в ФНС.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2025 16:33

Минфин отказался от предложения «Деловой России» установить прогрессивную шкалу налогообложения для сотрудников, большую часть времени живущих за границей. Минфин высказался о нецелесообразности данного предложения, так как это может привести к отказу от работы с российскими организациями. Сейчас НДФЛ для нерезидентов составляет или 30%, или по стандартной пятиступенчатой шкале, если такой формат указан в договоре.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2025 12:31

Предполагаемому организатору банды обнальщиков Ильдару Абдрахманову продлили арест на полгода в Набережных Челнах. В СИЗО также ещё трое участников банды, один под домашним арестом, 28 под подпиской. Им вменяют 12 эпизодов незаконной банковской деятельности, а также незаконное хранение запрещенных веществ. Оборот их деятельности составил более 400 млн руб, за что они брали 13%. Прибыль 54 млн руб. Названия компаний-клиентов и обнальных контор пока не раскрываются.@BlackAudit

BlackAudit

03 September 2025 08:33

Схема кражи криптовалютных активов «Try my game» («Попробуй мою игру»). Хакеры присоединяются к Discord-группам и продолжительное время наблюдают за общением, собирая информацию. Потом находят, например, владельцев NFT-коллекций и расспрашивают об активах. После приглашают сыграть в онлайн-игру, и даже предлагают купить её. Игры выглядит безопасно, но на сервере, куда пригласили жертву, скрыт троян. И пока жертва играет, хакеры получают полный доступ к устройству, крадут крипту, личные данные и полностью чистят Discord-аккаунт жертвы от сообщений и контактов.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 16:30

Все без исключения декларации по НДС подвергаются камеральной проверке. Наиболее распространенной причиной для доначислений является разрыв в цепочке, но туда же можно отнести и дробление, фиктивные сделки, сделки с неблагонадежными контрагентами и неправильно оформленные документы. И если у ИФНС возникнет хоть малейшее подозрение, то будьте готовы предоставить абсолютно все документы по возникшим вопросам. И если они не убедят налоговиков, что ваши намерения не имеют никакой противозаконной составляющей, то будет доначисление НДС. Конечно, если сумма небольшая, то лучше заплатить и не думать. А вот когда сумма доначислений значительная, то в большинстве случаев налогоплательщики идут в суд отстаивать свои права. И успех этого предприятия порой непредсказуем.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 12:34

Бухгалтеры стали получать приглашения на экономическую беседу. Цель таких бесед - доплата налогов. Такие приглашения нельзя игнорировать, так как это является законным распоряжением ФНС, за невыполнение которого грозит штраф от 2 до 4 тыс руб. При этом представитель компании вполне может отказаться давать пояснения - не наказуемо. Также в подобных уведомлениях могут указать, что если будут предоставлены пояснения и документы, то визит в налоговый орган не обязателен. Многое зависит от самого уведомления. Если оно содержит описание множество фактов и обстоятельств, то от вас, скорее всего, ждут уточненных деклараций, а не пояснений. В общем, смотреть надо по обстоятельствам в каждом конкретном случае. Однозначно одно - игнорировать нельзя, даже если вы уверены в своей работе. Такие уведомления дают понимание сути претензий со стороны ФНС и возможность дальнейших рисков для организации. Кроме того, ваши пояснения могут повлиять на дальнейшее включение компании в план ВНП. Всё это позволит вам заранее собрать доказательства в свою защиту.@BlackAudit

BlackAudit

02 September 2025 08:31

Очередная схема мошенников - запись в отдел «Финуслуги» ФНС для заполнения декларации 3-НДФЛ. Уведомляют о наличии якобы налоговой задолженности и высылают код для записи к специалисту. Если жертва сообщает код, ей звонят уже «представители МВД, ФСБ или ЦБ». А далее запугивание подозрительными операциями и последствиями и необходимость перевода средств на «безопасный счет».Будьте бдительны. @BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 16:31

Никогда ни при каких обстоятельствах, ни под каким предлогом не помогайте друзьям, знакомым забрать где-то деньги и куда-то их отвезти. Даже если их объяснения кажутся вам вполне логичными и обоснованными. В любой момент вы можете стать соучастником по ст.159 УК РФ. И пусть вас мучает совесть, что вы отказались помочь, чем потом сидеть в СИЗО или в колонии. Историй таких уже достаточно. Подставить может даже человек, с которым вы не один пуд соли съели. Особенно подозрительно, если просящий находится в этот момент за границей или в другом городе. Придут за вами очень быстро. И ваши объяснения не снимут с вас обвинения. Преступление уже будет совершено.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 12:31

Бизнес, предупреждения закончились, теперь будете платить штрафы и-за одной простой фразы ваших - «Вам чек нужен?» Для сотрудников налоговых органов невыдача чека приравнивается к уклонению от уплаты налогов. Чек вы обязаны пробивать. Штрафы кратно увеличились: должностные лица 30 тыс руб, компании - 150 тыс руб. Повторные нарушения для должностных лиц - минимум 60 тыс руб, для компаний - от 300 тыс руб.@BlackAudit

BlackAudit

01 September 2025 08:30

С сегодняшнего дня вступили в силу изменения, направленные на борьбу с мошенничеством:
- Выдача наличных в банкоматах. При подозрении на мошеннические действия вводится лимит на 48 часов - 50 тыс руб в сутки.
- Кредиты от 50 до 200 тыс руб будут выдаваться через 4 часа, более 200 тыс - через 48 часов. Возможность отказаться от сделки.
- Доверенное лицо для совершения операций. 12 часов на подтверждение. Отказ от доверенного лица через 24 часа.
- Следователи смогут блокировать банковские счета на 10 суток при подозрении получения средств незаконным путем. Конфискация средств не предусмотрена.
- МФО будут проверять принадлежность займа заемщику - запрос у банка или заемщика информации об открытых счетах.@BlackAudit

BlackAudit

31 August 2025 09:02

Сотрудник криптообменника задержан в Москве по подозрению в краже криптовалюты клиенты на 21,4 млн руб. Крипту перевел с помощью служебного ноутбука. Правоохранительные органы задержали его в аэропорту. Уголовное дело о краже в особо крупном.@BlackAudit

BlackAudit

30 August 2025 10:03

Серые инвестиционные схемы продолжают существовать и пользоваться спросом у новых жертв. В первом полугодии было выявлено более 4,1 тыс субъектов с признаками нелегальной деятельности и финансовых пирамид. Это на 19,7% больше, чем в 2024 году. Вся проблема в том, что зачастую распространять информацию о таких нелегальных проектах помогают соцсети и инфоцыгане. А так как большинство продолжает доверять этим «источникам информации», то результат соответствующий. Отсутствие финансовой грамотности у большинства тоже делает свое дело. Во едино сходятся доверчивость, финансовая безграмотность и жажды легких денег - поэтому и спрос высокий. И такие схемы будут жить ещё долго - закроют одни, появятся новые.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 16:30

Не чистые на руку сотрудники налоговых органов отправляются в места не столько отдаленные за получение взяток и оказание незаконных услуг. Чаще всего это проверка контрагентов, предупреждение о ВНП, незаконное возмещение НДС, отмена и непринятие решений по нарушениям и общее покровительство, а также передача конфиденциальных данных о налогоплательщиках конкурентам. Но вот только заказчики забывают о том, что дача взятки должностному лицу - это тоже уголовное преступление, которое карается по УК РФ, зависит от суммы взятки. Так что выгода, полученная незаконным путем, это вообще ни что в сравнении с реальным сроком.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 12:33

Голивудский продюсер Дэвид Браун арестован по обвинению в мошенничестве на $12 млн. Создавал фиктивные компании и тратил деньги инвесторов на личные нужды, в том числе покупку автомобилей и недвижимости. Всего 21 эпизод мошенничества, отмывания денег и кражи личных данных. Через фиктивные компании выставлялись счета за несуществующие тесты на коронавирус для съемочных групп. В последние годы инвесторы не раз подавали иски о мошенничестве со стороны Брауна, который брал их под кинопроекты.@BlackAudit

BlackAudit

29 August 2025 08:34

Мексиканские наркокартели используют китайские сети по отмыванию денег. С 2020 по 2024 год выявлено более 137 тысяч операций на сумму около $312 млрд. Эти сети отмывают доходы для наркокартелей, участвуют в незаконных схемах перемещения денег в США и по всему миру. Преступные группировки также могут внедрять своих людей в финансовые институты США. Вашингтон уже ввел санкции против трех мексиканских банков, которые отмывали деньги для картелей «Синалоа», «Новое поколение Халиско» и «Гольфо» и переводили средства компаниям в Китае.@BlackAudit

BlackAudit

28 August 2025 17:30

Проблемы с криптобиржами не заканчиваются. Держатели крупных сумм сталкиваются с блокировкой, снять которую весьма проблематично. И это при условии прохождения процедуры KYC. Поддержка, как правило, отписывается шаблонными фразами, из которых совершенно непонятно, по какой причине были заблокированы средства. Но дальше всех пошла криптобиржа MEXC, которая заблокировала средства клиента на сумму $3,1 млн. Трейдер сообщил, что ему предложили приехать лично в Малайзию для решения проблемы и обсуждения дальнейшей судьбы замороженных средств. Он отказался. Представитель биржи заявил, что никогда не замораживают активы без веских оснований. И тут стоит вспомнить историю с Binance, которая до сих пор не вернула средства многим пользователям (скоро уже два года будет). Если не хотите таких проблем, то советуем работать с проверенными биржами, где проблем не будет, а любой вопрос решается в течение суток.@BlackAudit